阜新市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次常委会作关于市本级2020年决算草案的报告，请予审议。

在极为特殊的2020年，面对国内经济下行压力加大的复杂局面，以及突如其来的新冠肺炎疫情冲击，市政府及市直部门在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，坚决贯彻全国两会精神，全面落实各项财税政策，统筹保障疫情防控、脱贫攻坚、实体经济纾困解难等重点领域支出，有效防范财政风险，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，为全市经济社会发展作出积极贡献，较好地完成了财政各项工作目标。

一、市本级2020年决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

1. 市本级（含高新区）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级（含高新区）2020年收入预算为13.7亿元，实际完成15.2亿元，为预算的111.1%；同比增加1.1亿元，增长7.5%，其中：税收收入完成4.8亿元，为预算的107.7%，比上年增加1.0亿元，增长26.8%；非税收入完成10.4亿元，为预算的112.7%，比上年增加0.1亿元，增长0.6%。

一般公共预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级（含高新区）2020年支出预算为64.4亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为84.3亿元，比年初预算增加19.9亿元。其原因是：（1）上年结转收入17.7亿元；（2）上级补助收入比年初预算增加1.3亿元；（3）调入资金0.1亿元；（4）动用预算稳定调节基金0.8亿元。

2020年市本级（含高新区）一般公共预算支出完成71.2亿元，为调整后预算的84.5%，比上年减少1亿元，下降1.3%。

一般公共预算收支平衡情况:2020年市本级（含高新区）一般公共预算收入15.2亿元，上级补助收入45.5亿元，债务转贷收入19.5亿元，上年结转收入17.7亿元，调入资金0.1亿元，动用预算稳定调节基金0.8亿元，总收入98.8亿元；本年支出71.2亿元，上解支出-4.7亿元，债务还本支出10.8亿元，债务转贷支出6.9亿元，安排预算稳定调节基金1.5亿元，结转下年支出13.1亿元。一般公共预算当年收支平衡。

2.市本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年收入预算为10.0亿元，实际完成11.5亿元，为预算的115.2%；比上年增加0.9亿元，增长8.4%，其中：税收收入完成1.2亿元，为预算的136.1%，比上年增加0.6亿元，增长93%；非税收入完成10.3亿元，为预算的113.1%，比上年增加0.3亿元，增长3.2%。

一般公共预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年支出预算为62.7亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为82.5亿元，比年初预算增加19.8亿元。其原因是：（1）上年结转收入17.5亿元；（2）上级补助收入比年初预算增加1.4亿元；（3）调入资金0.1亿元；（4）动用预算稳定调节基金0.8亿元。

2020年市本级一般公共预算支出完成68.8亿元，为调整后预算的83.4%，比上年减少0.4亿元，下降0.6%。

一般公共预算收支平衡情况:2020年市本级一般公共预算收入11.5亿元，上级补助收入44.3亿元，债务转贷收入19.5亿元，上年结转收入17.5亿元，调入资金0.1亿元，动用预算稳定调节基金0.8亿元，总收入93.7亿元；本年支出68.8亿元，上解支出-6.8亿元，债券还本支出10.3亿元，债务转贷支出7.4亿元，安排预算稳定调节基金1.5亿元，结转下年支出12.5亿元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1.市本级（含高新区）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级（含高新区）2020年收入预算为6.16亿元，实际完成11.28亿元，为预算的183.0%，比上年增加7.87亿元，增长230.5%。

政府性基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级（含高新区）2020年支出预算为6.61亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为14.21亿元，比年初预算增加7.60亿元。其原因是：（1）上年结转收入0.57亿元；（2）收入比年初预算增加5.12亿元；（3）补助下级支出减少1.91亿元。

2020年市本级（含高新区）政府性基金预算支出实际完成12.46亿元，为调整预算的87.7%，比上年增加9.87亿元，增长380.9%。

平衡情况:2020年市本级（含高新区）政府性基金收入11.28亿元，上级补助收入-3.25亿元，上年结转收入0.57亿元，债务转贷收入12.46亿元，调入资金0.01亿元，总收入21.07亿元；本年支出12.46亿元，债务还本支出2.66亿元，债务转贷支出4.09亿元，上解上级支出17万元，调出资金0.11亿元，结转下年支出1.75亿元，累计净结余为零。政府性基金预算当年收支平衡。

2.市本级政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年收入预算为5.58亿元，实际完成9.87亿元，为预算的176.8%，比上年增加7.07亿元，增长252.9%。政府性基金预算收入增加的主要原因是国有土地使用权出让收入增加7.24亿元。

政府性基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年支出预算为6.03亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为10.19亿元，比年初预算增加4.16亿元。其原因是：（1）上年结转收入0.56亿元；（2）补助下级支出比年初预算增加0.69亿元；（3）收入比年初预算增收4.29亿元。

2020年市本级政府性基金预算支出实际完成8.74亿元，为调整预算的85.8%，比上年增加6.77亿元，增长343.4%。

平衡情况:2020年市本级政府性基金收入9.87亿元，上级补助收入-3.26亿元，上年结转收入0.56亿元，债务转贷收入12.46亿元，调入资金0.01亿元，总收入19.64亿元；本年支出8.74亿元，债务还本支出2.66亿元，债务转贷6.68亿元，调出资金0.11亿元，结转下年支出1.45亿元，上解上级支出-30万元，累计净结余为零。政府性基金预算当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

因阜新高新区无国有资本经营预决算，市本级（含高新区）国有资本经营预算执行情况同市本级国有资本经营预算执行情况。

国有资本经营预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年收入预算为0.5亿元，实际收入0.01亿元，主要是其他国有资本经营预算企业利润收入减少。

国有资本经营预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的市本级2020年支出预算为0.5亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为0.31亿元，比年初预算减少0.19亿元，其原因是：（1）补助下级支出减少0.3亿（2）国有资本经营收入比年初预算短收0.49亿元。

2020年市本级国有资本经营预算支出0.31亿元，比上年减少10.38亿元，主要因为解决国有工矿区历史遗留问题支出比上年大幅下降。

国有资本经营预算收支平衡情况。2020年市本级国有资本经营收入0.01亿元，上级补助收入1.50亿元，上年结余36万元，总收入1.51亿元；国有资本经营支出0.31亿元，补助下级支出1.19亿元，结转下年支出0.01亿元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2020年度社保基金决算数据口径发生变化：一是企业职工基本养老保险实行省级统筹，全地区数据都在市本级列决；二是城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险实行市级统筹，决算数据由市、县（区）两级分别按执行比例填报。导致上述几项基金无法单独提取市本级数据，为保证上下年及预决算数据口径的一致，将2020年度社保基金决算数据口径由市本级调整为全地区数据。

社会保险基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的2020年收入预算为87.1亿元，实际完成118.9亿元，为年初预算的136.5%，比上年减少21.3亿元，下降15.2%，主要是实施疫情期间社会保险费减免政策，导致社会保险基金收入较上年减少。

社会保险基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会三次会议批准的2020年支出预算为113.7亿元，实际完成114.9亿元，为年初预算的101.1%，比上年减少14.5亿元，下降11.2%。

社会保险基金平衡情况。2020年，社会保险基金收入118.9亿元，支出114.9亿元，当年结余4.0亿元，其中城乡居民基本医疗保险基金结余3.3亿元。社会保险基金累计缺口38.7亿元，其中企业职工基本养老保险基金缺口64.3亿元。

（五）政府债务情况

1、市本级（含高新区）政府债务情况

地方政府债务余额情况：2020年末，市本级（含高新区）地方政府债务余额117.2亿元，比上年同期增加7.5亿元，增长6.4%。

政府债务限额情况：2020年,市本级（含高新区）政府债务限额127.0亿元，其中：一般债务93.1亿元，专项债33.9亿元。2020年末，市本级政府债务余额117.2亿元，其中：一般债务86.7亿元，专项债务30.5亿元。债务余额均未超过政府债务限额。

偿还到期政府债务本息情况：2020年市本级（含高新区）计划偿债20.7亿元（其中：本金15.6亿元 ，利息 5.1亿元），实际偿还本息23.9亿元（其中：本金18.3亿元，利息5.6亿元）。

化减政府债务情况：2020年，市本级（含高新区）化减政府债务目标4.9亿元，实际完成7.1亿元。

2、市本级政府债务情况

地方政府债务余额情况：2020年末，市本级地方政府债务余额109.4亿元，比上年同期增加4.9亿元，增长4.5%。

政府债务限额情况：2020年,市本级政府债务限额119.2亿元，其中：一般债务88.0亿元，专项债务31.3亿元。2020年末，市本级政府债务余额109.4亿元，其中：一般债务81.5亿元，专项债务27.9亿元。债务余额均未超过政府债务限额。

偿还到期政府债务本息情况：2020年市本级计划偿债19.7 亿元（其中：本金15亿元 ，利息4.7亿元），实际偿还本息22.8亿元（其中：本金17.6亿元，利息5.2 亿元）。

化减政府债务情况： 2020年，市本级化减政府债务目标4.6亿元，实际完成6.6亿元。

二、2020年财政主要工作及取得成效

（一）继续落实减税降费政策，努力克服疫情影响，积极组织收入

一是推进减税降费政策落实。积极与税务部门协调配合，落实好各项税费减免政策，持续发挥减税降费政策效应，在2019年影响一般公共预算收入4亿元基础上，2020年影响收入0.9亿元，同时因新冠疫情减收2.6亿元。财政部门及时掌握减税降费、留抵退税、疫情等对财政收入形成的影响，进一步加强重点行业、重点税源的管理。二是把防欠、压欠工作做为挖潜增收的重要手段，对有缴纳税款能力的纳税人加大催缴力度。三是加大组织非税收入力度。严格执行非税收入目录清单的项目和标准，重点跟踪罚没收入、国有资源有偿使用等大额收入情况，全力推进我市“占补平衡”和“增减挂钩”指标的交易工作，努力实现非税收入应收尽收。

（二）优化财政支出结构，压减一般性支出

全面贯彻落实全国“两会”和省委、省政府提出的非急需非刚性支出压减50%以上的工作目标，切实做到有保有压，严格审减部门预算中非急需、非刚性支出，严控行政运行成本，持续压减一般性支出。从紧安排部门经费，切实贯彻勤俭办事厉行节约要求，集中财力保障基本民生。全面清理结余、沉淀资金，切实加大存量资金、资产盘活力度，提升财政资金资产使用效益。

2020年，全市共压减非急需非刚性支出4.4亿元，压减率达到79.4%。其中：年初预算比上年预算安排减少3.3亿元；执行中压减1.1亿元。压减的支出全部统筹用于“三保”、防范化解财政运行风险、保障疫情防控等重点支出，以及弥补受疫情影响增资减收缺口。

（三）把握重大机遇，积极争取上级支持

一是积极跑省进厅、跑部进京，及时了解中央及省关于特殊转移支付和抗疫特别国债资金分配政策、下达途径、使用方向、监管要求等，有针对性做好国家资金政策争取工作，全年共争取上级补助资金 143.5亿元，同比增长11.2%。二是为保障我市重大项目、市政和园区基础设施建设资金需求，拉动地方经济发展，2020年我市新增14个地方政府债券项目，争取债券资金13.2亿元。发行8个中央抗疫特别国债项目，到位资金5.2亿元。

（四）多方筹措资金，持续保障和改善民生

一是落实积极的就业政策，把“稳就业”摆在突出位置。争取到位省以上就业补助资金2.4亿元，在全省就业资金分配中总量第一，为就业政策落实、就业目标任务完成、就业形势持续稳定提供资金保障；同时落实失业保险稳岗补贴政策，安排技能提升补贴0.5亿元，主要用于近2万人次的疫情期间线上培训、企业开展以工代训、扶贫车间补贴、职业技能提升等。二是保基本民生。筹集资金11.1亿元保障和困难群众各项补贴按时足额发放，整合城乡居民基本医疗保险、促进基本公共卫生服务均等化，支持县区完成建档立卡贫困户等四类重点对象存量危房改造，落实复转军人各项抚恤优待和安置政策。三是积极支持教育事业优先发展。全年共投入3.8亿元提升城乡义务教育薄弱环节、保障城乡各类学校正常运转和完善教育资助体系。四是安排资金1.9亿元，保障2020年市政府确定的20件民生实事项目顺利实施。

（五）加大“三农”投入力度，支持乡村振兴和脱贫攻坚

共投入支农专项资金17.4亿元，支持农业增产增效、农民增收和乡村振兴产业发展。一是认真落实国家各项惠农补贴政策，安排耕地地力保护补贴和农机购置补贴资金4.4亿元。二是筹集扶贫资金2.81亿元，为全面打赢我市脱贫攻坚收官战提供了有力的资金保障。三是安排资金2.9亿元，用于支持全市25万多亩高标准农田建设。四是支持农村综合改革，筹措资金1.7亿元，重点用于385公里“一事一议”村内道路建设、推进23个美丽乡村示范村和68个扶持壮大村级集体经济试点村建设，进一步改善了农村居住交通环境，提升乡村治理能力，增强发展新动能。

（六）着力深化财政管理体制改革，为发展提供强劲动力

一是全面推进预算绩效管理工作。重点对高铁板块等大型项目实施绩效评价。扎实推进预算部门绩效管理工作。对纳入2020年预算安排的项目实施季度绩效监控，特别是做好疫情防控等突发事件资金绩效管理。二是积极清理消化财政暂付性款项。全面落实财政部“严格控制增量、全面清理存量、完善配套措施”的要求，加强暂付款管理，开源节流，积极探索通过地债置换、加强保费征缴、无法清收进行核销消化等渠道解决暂付款。完成了2020年暂付款减存计划。三是做好预算管理一体化改革的准备工作。确保按省要求2021年底前能在全市全面实行预算管理一体化。四是为优化我市政府采购营商环境，减轻中小微企业负担，正式开通了阜新市政府采购电子投标保函系统，入库供应商参加我市本级政府采购项目时，通过“辽宁政府采购网”办理该项目的电子投标保函，不需另行报送相关材料，保证我市电子投标保函业务顺利开展。

总的看，2020年财政预算执行情况是好的，但我们也清醒地认识到财政运行和管理工作中依然存在一些不容忽视的问题，如：财政收支矛盾依然突出，县区财政运行困难加剧，保基本民生、保工资、保运转等刚性支出压力持续增大；国库支付存在风险；地方政府债务风险防控任务艰巨，偿债压力较大；保障预算安排的科学、有效的机制还需进一步完善，预算管理水平也需进一步提高。针对以上问题，我们将在以后的工作中认真加以解决。

按照本次常委会的要求，市审计局将做《关于阜新市本级2020年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将一并认真整改落实。

2021年，是“十四五”的开局之年，市政府及市直部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委总体工作部署要求，在市人大的监督指导下，落实积极财政政策，加强财政资源统筹，完善政策措施，深化财税改革，推进制度创新，注重管理绩效，强化财政监管，全面推进预算绩效一体化，充分发挥职能作用，支持经济高质量发展，着力保障改善民生，防范化解财政风险，为阜新振兴发展取得新突破、实现“十四五”良好开局提供有力保障。