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第一部分　辽宁省阜新市实验中学概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　辽宁省阜新市实验中学2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　名词解释

第四部分　辽宁省阜新市实验中学2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　附件

第一部分　部门概况

　　一、主要职责

　　（一）全面贯彻执行教育方针，促进基础教育发展，大力推进素质教育。

　　（二）辽宁省重点中学，分初中、高中两部，初中学历教育，高中学历教育。颁发毕业证书，为上级学校输送合格新生，为社会培养实用人才。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市实验中学2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　辽宁省阜新市实验中学

第二部分　辽宁省阜新市实验中学2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计7178.87万元，包括：

　　1.财政拨款收入5951.32万元，占收入总计的82.90%。其中：一般公共预算财政拨款收入5951.32万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入255万元，占收入总计的3.55%。主要是财政专户返还高中公费生学费收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入512.6万元，占收入总计的7.14%。主要是课后服务费收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余459.95万元，占收入总计的6.41%。主要是以前年度非财政补助结转等。

　　与上年相比，今年收入增加1306.44万元，增长22.25%，主要原因：一是改善普通高中学校办学条件补助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金等专项资金收入增加，属于一次性因素，2021年无此项目收入；二是财政专户返还高中公费生学费收入增加，2021年未申请此项目返还；三是收取的课后服务费从2022年10月起，由原其他应付款科目纳入其他收入科目核算，其他收入增加，2021年无此项目收入；四是2022年涨工资因素使财政补助收入增加。

　　（二）支出总计6707.17万元，包括：

　　1.基本支出5763.84万元，占支出总计的85.94%。主要是为人员经费、保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出5174.57万元，对个人和家庭的补助支出97.37万元，商品和服务支出491.30万元，资本性支出0.6万元。

　　2.项目支出943.33万元，占支出总计的14.06%。主要包括高中生均公用经费、义务教育生均公用经费、改善普通高中学校办学条件补助经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费、校舍安全长效机制补助经费、普通高中学生资助金等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加1320.64万元，增长24.52%，主要原因：一是改善普通高中学校办学条件补助经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费等业务支出增加，2021年无此项目支出；二是2022年10月起课后服务费支出列入其他支出科目核算，2021年无此项目支出；三是涨工资因素也导致支出增加。

　　（三）年末结转和结余471.7万元。

　　主要是以前年度非财政补助结转。与上年相比，今年结转结余增加11.75万元，增长2.55%，主要原因：一是课后服务费纳入收入支出核算，年末结转和结余增加。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出5951.40万元，其中：基本支出5008.07万元，项目支出943.33万元。与上年相比，财政拨款支出增加788.41万元，增长15.27%，主要原因：一是改善普通高中学校办学条件补助经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费等业务支出增加，2021年无此项目支出；二是涨工资因素也导致支出增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的128.69%，其中：基本支出完成年初预算的114.03%，项目完成年初预算的404.86%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出5951.40万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出5463.75万元，占91.81%；社会保障和就业支出97.85万元，占1.64%；住房保障支出389.80万元，占6.55%。

　　1.教育支出5463.75万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）4519.38万元，主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的128.87%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年涨工资未列入年初预算。

　　（2）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）514.27万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是使用上年结转的改善普通高中办学条件补助专项结余资金。

　　(3)教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）175.51万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是义务教育生均公用经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、校舍安全长效机制补助资金等专项资金，未纳入年初预算。

　　(4)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）251.55万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是项目经费年初预算批复列入高中教育科目，财政拨款时按实际用途以此科目下达。

　　（5）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）3.04万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出等支出，完成年初预算的152%，决算数大于年初预算数的原因主要是选派驻村干部补贴未纳入年初预算。

　　2.社会保障和就业支出97.85万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）63.01万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等支出，完成年初预算的107.71%，决算数大于年初预算数的原因主要是离休人员涨工资未纳入年初预算。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）1.14万元，主要是遗属生活补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是遗属生活补助年初预算批复列入事业单位离退休科目，财政拨款时按实际用途以此科目下达。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）33.70万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员去世无法预计，死亡抚恤金年初无法预算。

　　3.住房保障支出389.80万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）389.80万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的110.43%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年二次调整公积金基数，将取暖费和义务教育教师绩效工资纳入公积金基数，增加的公积金未列入年初预算。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初无预算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初无预算。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要原因是上年因公出国（境）费0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初无预算。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要原因是上年公务接待费0万元。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初无预算。比上年减少0万元，下降0%，主要原因是上年公务用车购置及运行费0万元。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出5008.07万元，其中：人员经费4791.29万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费216.78万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位是事业单位，机关运行经费支出为0。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年政府采购支出总额259.32万元，其中：政府采购货物支出127.23万元，政府采购工程支出132.09万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额259.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额259.32万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是办公用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.绩效评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到0%，自评平均分0分。

　　组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金4624.70万元，自评平均分95.21分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

　　2.项目绩效自评结果。

　　本单位在2022年度市直部门决算中反映0个项目绩效自评结果。

第三部分　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　17.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　18.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

　　19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　20.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

　　22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

　　23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

　　24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分　2022年度部门决算表

　　附件：阜新市实验中学2022年部门决算公开表.xls

第五部分　附件