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第一部分　阜新高等专科学校概况

　　一、 主要职责

　　二、 部门决算单位构成

第二部分　阜新高等专科学校2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　名词解释

第四部分　阜新高等专科学校2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　附件

第一部分　阜新高等专科学校概况

　　一、主要职责

　　（一）培养社会急需的经济，技术，工程，法律，教育，卫生， 管理等方面的人才，为本地区和其他地区的经济建设和社会发展服务。

　　（二）依法开展高、中等学历教育，采用全日制教育形式。遵循聚焦主业、严控规模、保证质量的原则，适当开展非全日制学历教育，采用非全日制教育形式。

　　（三）根据社会需求、办学条件和核定的办学规模，制定招生方案，自主调节各专业招生比例。

　　（四）贯彻国家教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

　　（五）保护受教育者、教职员工的合法权益。

　　（六）保护学校资产不被侵占、破坏和流失。

　　（七）维护校园安全稳定和校园良好秩序。

　　（八）依法公开学校信息，实施民主管理。

　　（九）根据自身条件，自主开展科学研究、技术开发和社会服务，依法与其他院校、行业、企业、科研机构等开展交流与合作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入阜新高等专科学校2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　阜新高等专科学校

第二部分　阜新高等专科学校2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计14134.61万元，包括：

　　1.财政拨款收入10402.38万元，占收入总计的73.60%。其中：一般公共预算财政拨款收入10402.38万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入3300万元，占收入总计的23.35%。主要是学费宿费等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余432.23万元，占收入总计的3.05%。主要是公用经费等。

　　与上年相比，今年收入增加1158.56万元，增长8.93%，主要原因：一是2022年人员经费公用经费收入增加；二是2022年项目经费收入增加。

　　（二）支出总计13967.51万元，包括：

　　1.基本支出10124.72万元，占支出总计的72.49%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出7207.40万元，对个人和家庭的补助支出377.99万元，商品和服务支出2467.20万元，资本性支出72.13万元。

　　2.项目支出3842.79万元，占支出总计的27.51%。主要包括中职学生各类资助、高职学生奖助学金、现代职业教育专项、学生资助专项、房屋维修改造等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加1423.69万元，增长11.34%，主要原因：一是2022年人员经费公用经费支出增加；二是2022年项目经费支出增加。

　　（三）年末结转和结余167.10万元。

　　主要是事业收入用来保障正常运转等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少265.13万元，降低61.34%，主要原因：一是2022年事业收入用来保障正常运转的结转资金减少；二是2022年项目结转资金减少。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出10402.38万元，其中：基本支出6827.52万元，项目支出3574.86万元。与上年相比，财政拨款支出增加1770.40万元，增长20.50%，主要原因：一是2022年人员经费公用经费支出增加；二是2022年项目经费支出增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的168.06%，其中：基本支出完成年初预算的112.98%，项目完成年初预算的2435.19%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出10402.38万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出9608.67万元，占92.37%；社会保障和就业支出292.68万元，占2.81%；住房保障支出501.03万元，占4.82%。

　　1.教育支出9608.67万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）341.99万元，主要是中职免学费用于补充公用经费及中职助学金，包括办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、助学金等支出。决算数大于年初预算数的原因主要是中职免学费及中职助学金支出未列入年初预算。

　　（2）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）9119.88万元，主要是基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、助学金、其他对个人和家庭补助的支出；办公费、咨询费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、其他商品和服务支出；房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。完成年初预算的186.56%，决算数大于年初预算数的原因主要是高职专项支出未列入年初预算。

　　（3）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）144.80万元，主要是中职生均经费用于补充公用经费，包括办公费、水费、物业管理费、租赁费、劳务费、其他商品和服务支出。决算数大于年初预算数的原因主要是中职生均经费年初预算列入职业教育（款）高等职业教育（项）实际列入教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

　　（4）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2万元，主要是保安经费支出。决算数大于年初预算数的原因主要是保安经费年初预算列入职业教育（款）高等职业教育（项）实际拨款列入其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

　　2.社会保障和就业支出292.68万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）162.78万元，主要是离休退费支出，完成年初预算的94.59%，决算数小于预算数的原因主要是遗嘱补助费年初预算列入事业单位离退休（项）实际拨款列入其他行政事业单位养老支出（项）。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出项）9.48万元，主要是遗嘱补助费支出，决算数大于年初预算数的原因主要是遗嘱补助费年初预算列入事业单位离退休（项）实际拨款列入其他行政单位养老支出（项）。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）88.92万元，主要是死亡抚恤支出，决算数大于年初预算数的原因主要是死亡抚恤未列入年初预算。

　　（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）31.50万元，主要是伤残抚恤支出。完成年初预算的232.30%，决算数大于年初预算数的原因主要是增发伤残抚恤未列入年初预算。

　　3.住房保障支出501.03万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）501.03万元，主要是住房公积金支出。完成年初预算的104.78%，决算数大于年初预算数的原因主要是补缴在职人员住房公积金未列入年初预算。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于全年预算数的主要原因是因公出国（境）费无年初预算数。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于全年预算数的主要原因是公务接待费无年初预算数。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于全年预算数的主要原因是公务用车购置及运行费无年初预算数。比上年减少0万元，下降0%。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出6827.52万元，其中：人员经费6402.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费425.34万元，主要包括办公费、咨询费、电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加0万元，增长0%。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年政府采购支出总额1384.66万元，其中：政府采购货物支出858.98万元，政府采购工程支出405.68万元，政府采购服务支出120万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，共有车辆17辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车17辆，其他用车主要是教学及公务；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.绩效评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到0%，自评平均分0分。

　　组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金6591.34万元，自评平均分99.76分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

　　2.项目绩效自评结果。

　　本部门在2022年度市直部门决算中反映0个项目绩效自评结果。

第三部分　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　16.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　18.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　19. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

　　20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬费补助费以及烈士褒扬金。

　　21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分　2022年度部门决算表

　　附件：辽宁省阜新高等专科学校2022年决算公开表.xls

第五部分　附件