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第一部分　　辽宁省阜新市卫生学校部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁省阜新市卫生学校2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市卫生学校2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　　附件

第一部分　　辽宁省阜新市卫生学校部门概况

　　一、辽宁省阜新市卫生学校主要职责

　　（一）承担全地区初级卫生技术人员的学历教育工作；

　　（二）承担全地区卫生系统成人学历教育和岗位培训工作；

　　（三）承担学生德育、体育教育工作；

　　（四）开展教学研究，提高教学质量，根据教学大纲的要求，安排好学校的教学工作；

　　（五）承担建立健全教学实验基地工作。

　　二、辽宁省阜新市卫生学校决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市卫生学校2022年部门决算编制范围的二级决算单位包括：

　　1. 辽宁省阜新市卫生学校

第二部分　　2022年度辽宁省阜新市卫生学校决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计3565.74万元，包括：

　　1.财政拨款收入1856.25万元，占收入总计的52.06%。其中：一般公共预算财政拨款收入1856.25万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入380万元，占收入总计的10.66%。主要是财政专户返还收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余1329.49万元，占收入总计的37.28%。主要是学校历年事业收入（学费返还收入）结转。

　　与上年相比，今年收入减少107.17万元，降低2.92%，主要原因：年末结余减少。

　　（二）支出总计1984.07万元，包括：

　　1.基本支出1679.93万元，占支出总计的84.67%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1494.68万元，对个人和家庭的补助支出41.33万元，商品和服务支出131.98万元,资本性支出11.94万元。

　　2.项目支出304.14万元，占支出总计的15.33%。主要包括中职生均公用经费，中等职业教育质量提升，中小学、幼儿园安保人员经费。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出减少405.95万元，降低16.99%，主要原因：一是个人和家庭补助基本支出减少；二是项目支出减少。

　　（三）年末结转和结余1581.67万元。

　　主要是事业收入以前年度结转形成的。与上年相比，今年结转结余增加298.79万元，增长23.29%，主要原因：支出减少。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出1856.25万元，其中：基本支出1552.11万元，项目支出304.14万元。与上年相比，财政拨款支出减少417.19万元，降低18.35%，主要原因：一是节约开支，公用经费缩减；二是项目支出减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的115.2%，其中：基本支出完成年初预算的107.03%，项目完成年初预算的188.67%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出1856.25万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1704.8万元，占91.84%；社会保障和就业支出34.58万元，占1.86%；住房保障支出116.87万元，占6.3%。

　　1.教育支出1704.8万元。具体包括:

　　（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）1543.6万元，完成年初预算的107.03%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费增加。

　　（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）159.2万元，决算数大于年初预算数的原因主要是项目支出增加。

　　（3）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2万元，决算数与年初预算数一致。

　　2.社会保障和就业支出34.58万元。具体包括:

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）21.37万元，完成年初预算的100%。

　　（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）9.2万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是有退休在职人员去世，死亡抚恤金无法年初预计。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）4.01万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是每年伤残抚恤金都会上涨，上涨幅度金额无法年初预计。

　　3.住房保障支出116.87万元。具体包括:

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）116.87万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的100%。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.09万元，完成全年预算的99.52%，决算数小于全年预算数的主要原因是公车维护费用减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.09万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次、0万元。2022年因公出国（境）费与去年相同。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费与去年相同。

　　3.公务用车购置及运行费2.09万元，占“三公”经费支出的99.52%。完成全年预算的99.52%，决算数小于全年预算数的主要原因是公车维护费用减少。2022年公务用车购置及运行费比上年减少0.01万元，下降0.48%，与上年相比2022年公务用车购置及运行费减少的主要原因是当年购置公务用车0辆。

　　其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.09万元，主要用于公车维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1552.11万元，其中：人员经费1436.11万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费116万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出0万元，主要原因是事业单位没有机关运行经费。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年阜新市财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，辽宁省阜新市卫生学校共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.绩效评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，辽宁省阜新市卫生学校对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金161.2万元（其中：一般公共预算资金161.2万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分20分。

　　辽宁省阜新市卫生学校组织对本单位开展整体绩效自评，涉及资金1611.38万元，自评平均分89.98分。《阜新市卫生学校整体绩效自评表》见附件。

　　辽宁省阜新市卫生学校对“高中生\中职生均公用经费”“中小学、幼儿园安保人员经费”等2个项目开展了部门评价，涉及资金161.2万元（其中：一般公共预算资金161.2万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

　　2. 项目绩效自评结果。

　　辽宁省阜新市卫生学校在2022年度市直部门决算中反映2个项目绩效自评结果。

　　（1）“高中生\中职生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目分值10分，自评得分10分。项目全年预算数为159.2万元，执行数为159.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目的实施，确保了在教育教学业务与管理、教师培训、实验实习、水电、取暖、交通差旅、邮电、教学仪器设备及图书资料等购置，房屋建筑及仪器设备的日常维护维修等保障，从而促进我校教育事业发展得到有力提升。

　　（2）“中小学、幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目分值10分，自评得分10分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：学校安保人员经费支出符合实际需求，严格按照规定的标准执行，绩效目标按预期既定的任务已全面按要求完成。

第三部分　　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　17.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）:反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐增、补贴等，也在本科目中反映。

　　18.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:反映除上述项目以外其他教育费附加支出。

　　19.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

　　22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分　　2022年度部门决算表

　　附件：辽宁省阜新市卫生学校2022年度部门决算公开表.xlsx