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第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　全面贯彻党的教育方针，对学生进行文化、体育理论教育，开设篮球训练课，为国家培养德、智、体全面发展的篮球优秀后备人才，为各大院校、企事业单位培养篮球体育骨干。

　　内设机构11个，分别是训练科、教务科、党办、产业科、招生办、办公室、科研所、保卫科、团委、青少年活动中心、伙食科。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.中国篮协阜新篮球学校（阜新市篮球职业技术高级中学）

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计992.22万元，包括：

　　1.财政拨款收入619.02万元，占收入总计的62%。其中：一般公共预算财政拨款收入601.58万元，政府性基金收入17.44万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元。

　　3.事业收入117万元，占收入总计的12%。主要是中职学费和住宿费等收入。

　　4.经营收入0万元。

　　5.附属单位上缴收入0万元。

　　6.其他收入52万元，占收入总计的5%。主要是珍珠球训练经费及学校承办的辽宁省青少年篮球锦标赛经费收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元。

　　8.上年结转和结余204.2万元，占收入总计的21%。主要是中职学费和住宿费上年结余。

　　与上年相比，今年收入减少224.62万元，降低18%，主要原因：一是2021年，厉行节约，压缩经费，财政拨款减少，特别是专项经费减少；二是因疫情各项赛事取消，未能承办比赛，收入随之减少。

　　（二）支出总计912.32万元，包括：

　　1.基本支出767.19万元，占支出总计的84%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出512.51万元，对个人和家庭的补助支出43.50万元，商品和服务支出211.18万元。

　　2.项目支出145.12万元，占支出总计的16%。主要包括比赛和大型活动等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元。

　　4.经营支出0万元。

　　5.对附属单位补助支出0万元。

　　与上年相比，今年支出减少101.02万元，降低10%，主要原因：一是2021年，厉行节约，压缩经费，财政拨款减少，特别是专项经费减少；二是因疫情各项赛事取消，未能承办比赛，支出也随之减少。

　　（三）年末结转和结余79.90万元。

　　主要是事业收入中学费和住宿费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少123.61万元，降低60%，主要原因：一是2021年会计制度一体化，实行收付实现制，财政资金无结余，二是单位基本户资金和非财政资金年末未支付完毕，形成结余。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出698.90万元，其中：基本支出628.32万元，项目支出70.58万元。与上年相比，财政拨款支出减少320.15万元，降低31%，主要原因：一是2021年，厉行节约，压缩经费，财政拨款减少，特别是专项经费减少；二是因疫情各项赛事取消，未能承办比赛，支出也随之减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的138%，其中：基本支出完成年初预算的124%，项目完成年初预算的100%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出628.32万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出583.81万元，占93%。社会保障和就业支出3.08万元，占0.5%；住房改革支出支出41.43万元，占6.5%。

　　1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

　　（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的原因主要是0。

　　2.教育支出583.81万元，主要是工资福利支出457.80万元，商品和服务支出85.59万元，对个人和家庭的补助支出43.50万元，完成年初预算的126%，决算数大于年初预算数的原因主要是2021年财政对我校教育和体育工作加大了资金投入。

　　3.社会保障和就业支出3.08万元，主要是对退休人员取暖费补助2.73万元，对独生子女费0.35万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　4.住房改革支出支出41.43万元，主要是住房公积金支出41.43万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出70.58万元，按支出功能分类科目分，包括：比赛和大型活动等费用支出70.58万元，占100%，决算数大于年初预算数的原因主要是2021年体育彩票公益金追加经费。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.86万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是2021年财政对我校没有公用经费拨款。其中：公务用车购置及运行维护费2.86万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费与上年资金变化为0%。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数没有变化的主要原因是0。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费与上年没有变化为0万元。

　　3.公务用车购置及运行费2.86万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是2021年财政对我校没有公用经费拨款。比上年减少0.14万元，下降0.05%，主要原因是学校压缩开支，节约经费。

　　其中：公务用车购置费2.86万元，主要用于公务用车维修费和汽油费,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.86万元，主要用于公务用车维修费和汽油费，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出628.32万元，其中：人员经费542.73万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费85.59万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出85.59万元，比上年减少110.39万元，降低43%，主要原因是因为疫情各项比赛和大型活动支出减少，同时，学校厉行节约，杜绝不必要的开支。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。组织对0个单位开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。

　　（2）部门评价情况。我部门组织对“0”“0”等0 个项目开展了部门评价，涉及资金0万元。其中，对“0”“0”等项目分别委托“0”“0”等第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是0;二是0;三是0。下一步将采取以下措施加以改进：一是0;二是0;三是0。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　单位本年度无项目预算。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分　　2021年度部门决算表

 　附件：中国篮协阜新篮球学校2021年决算公开报表.xls