目    录

第一部分　　阜新高等专科学校部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　阜新高等专科学校2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　阜新高等专科学校2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　阜新高等专科学校概况 

　　一、主要职责

　　（一）培养社会急需的经济，技术，工程，法律，教育，卫生， 管理等方面的人才，为本地区和其他地区的经济建设和社会发展服务。

　　（二）依法开展高、中等学历教育，采用全日制教育形式。遵循聚焦主业、严控规模、保证质量的原则，适当开展非全日制学历教育，采用非全日制教育形式。

　　（三）根据社会需求、办学条件和核定的办学规模，制定招生方案，自主调节各专业招生比例。

　　（四）贯彻国家教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

　　（五）保护受教育者、教职员工的合法权益。

　　（六）保护学校资产不被侵占、破坏和流失。

　　（七）维护校园安全稳定和校园良好秩序。

　　（八）依法公开学校信息，实施民主管理。

　　（九）根据自身条件，自主开展科学研究、技术开发和社会服务，依法与其他院校、行业、企业、科研机构等开展交流与合作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市教育局（本级）2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.阜新高等专科学校

第二部分　　阜新高等专科学校2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计12976.05万元，包括：

　　1.财政拨款收入8262.40万元，占收入总计的63.68%。其中：一般公共预算财政拨款收入8262.40万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入3816.56万元，占收入总计的29.41%。主要是学费宿费等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入500万元，占收入总计的3.85%。主要是辽宁省职业技能培训示范基地建设项目300万元及中职免学费200万元收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余397.09万元，占收入总计的3.06%。

　　与上年相比，今年收入增加1055.05万元，增长8.85%，主要原因：一是2021年人员经费公用经费收入增加；二是2021年项目经费收入增加。

　　（二）支出总计12543.82 万元，包括：

　　1.基本支出9809.64万元，占支出总计的78.20%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出6728.71万元、商品和服务支出2324.33万元、对个人和家庭的补助支出470.53万元、资本性支出286.07万元。

　　2.项目支出2734.18万元，占支出总计的21.80%。主要包括中职生均经费、中职助学金、高职奖助学金等专项支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加1380.67万元，增长12.37%，主要原因：一是2021年人员经费公用经费支出增加；二是2021年项目经费支出增加。

　　（三）年末结转和结余432.23万元。

　　主要是事业收入用来保障正常运转的结转及辽宁省职业技能培训示范基地建设项目形成的结转。与上年相比，今年结转结余增加35.14万元，增长8.85%，主要原因：一是增加人员经费公用经费结转；二是增加项目经费结转。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出8631.98万元，其中：基本支出6188.52万元，项目支出2443.46万元。与上年相比，财政拨款支出增加730.34万元，增长9.24%，主要原因：一是2021年项目经费支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的137.90%，其中：基本支出完成年初预算的100.83%，项目完成年初预算的2002.84%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出8631.98万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出7857.13万元，占91.02%；社会保障和就业支出298.74万元，占3.46%；住房保障支出476.11万元，占5.52%。

　　1.教育支出7857.13万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）279.56万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是中职生均经费年初预算申报时是其他教育费附加安排的支出科目，市财政局拨款时使用的是中等职业教育科目。中职免学费及中职助学金支出未列入年初预算。

　　（2）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）7575.56万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、资本性支出。完成年初预算的138.19%，决算数大于年初预算数的原因主要是高职专项支出未列入初预算。

　　（2）教育支出（类）职业教育（款）其他教育支出（项）2万元，主要是在保安人员经费支出。完成年初预算的100%。

　　2.社会保障和就业支出298.74万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）200.83万元，主要是离休退费支出，完成年初预算的109.14%，决算数大于年初预算数的原因主要是离休人员年中增发生活补助未能列入年初预算。

　　（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）96.17万元，主要是死亡抚恤支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是死亡抚恤未列入年初预算。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.74万元，主要是伤残抚恤支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年中伤残抚恤提标未列入年初预算。

　　3.住房保障支出476.11万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）476.11万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员住房公积金。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年增加0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年增加0万元。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。比上年增加0万元。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6188.52万元，其中：人员经费5875.90万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费312.62万元，主要包括电费、取暖费、劳务费、其他商品和服务支出。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是事业单位无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额1168.37万元，其中：政府采购货物支出628.92万元，政府采购工程支出246.87万元，政府采购服务支出292.58万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。  

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆17辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车17辆，其他用车主要是教学及公务；单位价值50万元以上通用设备5台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金122万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。

　　（2）部门评价情况。我单位组织对“中小学、幼儿园安保人员经费”“ 2021年中职生均经费”等2 个项目开展了部门评价，涉及资金122万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是当年预算资金是根据上年度数据作为计算基数，在安排当年资金计划时，当出现临时需要追加的情况时，就会出现预算指标少于实际指标的情况。下一步将采取以下措施加以改进：一是更加细化的制定年初预算计划。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“中小学、幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是足额配备专职保安;二是保障校园安全;三是在维护校园安全的同时，切实保障校园周边公共秩序。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（2）“中职生均经费”项目自评综述根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对北校区图书馆进行维修和维护改善师生阅览学习环境;二是增加使用面积以及采光面积;三是为学校正常运行提供保障。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

第四部分　　阜新高等专科学校2021年度部门决算表

 　附件：阜新高等专科学校2021年决算公开表.xls