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第一部分　　辽宁省阜新市高级中学概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁阜新市高级中学2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市高级中学2021年度决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　辽宁省阜新市高级中学概况

　　一、主要职责

　　(一)全面贯彻实行教育方针,促进基础教育发展，大力推进素质教育。

　　(二)辽宁省重点高中，高中学历教育。颁发毕业证书，为上级学校输送合格新生，为社会培养实用人才。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1、辽宁省阜新市高级中学

第二部分　　辽宁省阜新市高级中学2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计4746.87万元，包括：

　　1.财政拨款收入3925.21万元，占收入总计的82.69%。其中：一般公共预算财政拨款收入3925.21万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入709.28万元，占收入总计的14.94%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余112.38万元，占收入总计的2.37%。主要是上年结转的学杂费收入。

　　与上年相比，今年收入增加208.05万元，增长4.58%，主要原因：一是人员工资增加使财政拨款增加；二是事业收入略有增加。

　　（二）支出总计4726.37万元，包括：

　　1.基本支出4331.17万元，占支出总计的91.64%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3220.53万元，对个人和家庭的补助支出127.33万元，商品和服务支出943.47万元，资本性支出39.84万元。

　　2.项目支出395.2万元，占支出总计的8.36%。主要包括用于生均经费、校舍维修费、安保人员经费等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加299.3万元，增长6.76%，主要原，一是：本年度公用经费增加。

　　（三）年末结转和结余20.5万元。

　　与上年相比，今年结转结余减少91.23万元，减少81.65%，主要原因是预算一体化改革，记账方法改变，以支定收，造成结余下降。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出3940.85万元，其中：基本支出3545.65万元，项目支出395.2万元。与上年相比，财政拨款支出增加88.67万元，增长2.25%，主要原因：一是基本支出增加67.58万元；二是项目支出增加21.09万元。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的103.68%，其中：基本支出完成年初预算的104.11%，项目完成年初预算的100%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出3940.85万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3544.24万元，占比89.94%；社会保障和就业支出123.17万元，占比3.12%；住房保障支出273.44万元，占比6.94%。

　　1.教育支出3544.24万元，完成年初预算的115.81%。具体包括：

　　（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2979.28万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助、资本性支出等支出，完成年初预算的97.35%。决算数小于年初预算数的原因是在职人员退休。

　　（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）343.2万元，主要是商品和服务支出和资本性支出，完成年初预算的87.28%。决算数小于年初预算数的原因是维修费50万元列入其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

　　（3）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）221.76万元，主要是商品和服务支出，完成年初预算1108.8%。决算数大于年初预算数的原因是：预算时取暖费是高中教育科目，拨款时放在其他教育支出科目，所以决算数大于预算数。

　　2.社会保障和就业支出123.17万元，完成年初预算的161.30%。主要包括：

　　（1）社会保障和就业（类）行政事业养老支出（款）事业单位离退休（项）63.84万元，主要是离退休人员工资和福利支出，完成年初预算的85.58 %。决算数小于年初预算数的原因是因为退休人员有6人去世。

　　（2）社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤48.08万元，主要是退休死亡人员抚恤金，主要是对个人和家庭补助支出。决算数大于预算数的原因是退休人员死亡，抚恤金年初无法预算。

　　（3）社会保障和就业（类）抚恤(款）伤残抚恤（项）11.25万元，主要是工伤人员补助。决算数大于预算数的原因是年初预算时列入事业单位离退休项目中，所以，造成决算数大于预算数。

　　3.住房保障支出273.44万元，完成年初预算的101.64 %。主要包括：  

　　（1）住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金(项）273.44万元。完成年初预算的101.64%，决算数大于年初预算数原因是本年新分配五名教师，公积金总数增加。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，年初无预算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年增加0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0。比上年增加0万元，增长0%，主要是无“三公”经费支出。

　　其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3545.65万元，其中：工资和福利支出3220.53万元，主要包括基本工资946.29万元、津贴补贴1305.39万元、奖金126.76万元、其他社会保障缴费43.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费359.77万元、职业年金5.34万元职工基本医疗保险费缴费159.59万元；对个人和家庭补助124.33万元。主要包括：离休费28.51万元、退休费29.55万元、抚恤金59.33万元、生活补助2.07万元、奖励金、住房公积金273.44万元、其他对个人和家庭补助的支出4.87万元；商品和服务支出200.79万元，主要包括办公费2.79万元、邮电费0.08万元、取暖费167.84万元、差旅费0.08万元、维修（护）费30万元。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位是事业单位，机关运行经费支出为0。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额31.64万元，其中：政府采购货物支出31.64万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是单位教育教学业务需要；单位价值50万元以上通用设备台0（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个,涉及资金395.2万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分为96分。

　　（2）部门评价情况。我部门组织对“高中生均经费”“城市校舍维修”“中小学幼儿园安保人员经费”等3个项目开展了部门评价，涉及资金395.2万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是当年预算资金是根据上年度数据作为计算基数，在安排当年资金计划时，当出现临时需要追加的情况时，就会出现预算指标少于实际指标的情况。下一步将采取以下措施加以改进：更加细化的制定年初预算计划。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“高中生均经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分。项目全年预算数为343.2万元，执行数为343.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是：用于学校日常公用经费支出，二是：保障学校正常运转。发现的主要问题及原因：一是：无问题。下一步改进措施：一是：无改进措施。

　　（2）“城市校舍维修”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于学校图书馆维修改造。发现的主要问题及原因：一是：无问题。下一步改进措施：一是：无。

　　（3）“中小学幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部用于支付安保人员工资保障校园安全。发现的主要问题及原因：一是：无问题。下一步改进措施：一是：无。

第四部分　　辽宁省阜新市高级中学2021年度部门决算表

 　附件：阜新市高级中学2021年决算公开表.xls