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第一部分　　部门概况

　　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　（一）贯彻党中央关于退役军人事务的方针政策和决策部署，执行国家有关法律法规，落实省、市委有关工作要求。

　　（二）负责落实军队离休退休人员的政治待遇和生活待遇等工作。

　　（三）负责孤老和生活不能自理的抚恤优待对象的精神和物质生活。

　　（四）负责自主择业的军队转业干部的就业培训、协助就业、退役金发放、档案接转与存放等工作。

　　（五）负责退役士兵职业教育和技能培训等相关工作。

　　（六）负责市本级烈士陵园的保护、烈士事迹编纂等工作。

　　（七）承担过往部队饮食服务、军代处布置的供应保障等工作。

　　（八）负责全市驻军军粮的购销计划定制、筹措、储备供应、补贴款结算和划拨及居民应急成品粮储备等服务保障工作。

　　（九）完成主管部门交办的其他任务。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入阜新市退役军人事务服务中心2021年部门决算编制范围的预算单位包括：

　　1.辽宁省阜新市退役军人事务服务中心（本级）

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计5212.53万元，包括：

　　1.财政拨款收入3821.43万元，占收入总计的73.31%。其中：一般公共预算财政拨款收入3821.43万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余1391.1万元，占收入总计的26.69%。主要是服务对象保障经费和日常公用经费等。

　　与上年相比，今年收入减少4131.56万元，降低44.21%，主要原因：一是节约开支；二是受疫情影响，服务对象活动开展大幅度减少。

　　（二）支出总计5207.91万元，包括：

　　1.基本支出5079.94万元，占支出总计的97.54%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出503.02万元，对个人和家庭的补助支出4270.84万元，商品和服务支出294.55万元，资本性支出11.52万元。

　　2.项目支出127.97万元，占支出总计的2.46%。主要包括抚恤、退役安置等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加238.88万元，增长4.93%，主要原因：一是其他社会保障和就业的支出增加；二是其他退役军人事务管理支出的增加。

　　（三）年末结转和结余4.61万元。

　　主要是基建项目原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4498.42万元，降低99.89%，主要原因是2021年开始实现收付实现制，年末结余资金收回。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出5207.91万元，其中：基本支出5079.94万元，项目支出127.97万元。与上年相比，财政拨款支出增加238.88万元，增长4.93%，主要原因：一是其他社会保障和就业的支出增加；二是其他退役军人事务管理支出的增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的455.64%，其中：基本支出完成年初预算的935.56%，项目完成年初预算的21.32%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出5207.91万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出5172.85万元，占99.32%；住房保障支出35.06万元，占0.68%。

　　1.社会保障和就业支出5172.85万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）21.89万元，主要是离休费和退休职工取暖费等支出，完成年初预算的108.79%，决算数大于年初预算数的原因主要是离休费增加。

　　（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）90.67万元，主要是优抚事业单位支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）37.44万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（4）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）2617.95万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（5）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）97.35万元，主要是商品服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（6）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）99.23万元，主要是商品服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（7）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）40.23万元，主要是对个人和家庭的补助支出，完成年初预算的134.1%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　（8）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）14.67万元，主要是对个人和家庭的补助支出，完成年初预算的14.67%，决算数小于年初预算数的原因主要是自主择业军转干部补助年初预算申报的其他退役安置支出项，拨款时用的是其他社会保障和就业支出项。

　　（9）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）565.37万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的115.69%，决算数大于年初预算数的原因主要是年度内在职人数增加。

　　（10）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）423.41万元，主要是对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的90.08%，决算数小于年初预算数的原因主要是服务对象人数年度内减少。

　　（11）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）1164.64万元，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项，不纳入年初预算。

　　2.住房保障支出35.06万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）35.06万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的102.54%，决算数大于年初预算数的原因主要是新调入人员追加住房公积金。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出39.11万元，完成年初预算的101.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是服务保障用车数量的增加。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费39.11万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。

　　3.公务用车购置及运行费39.11万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的101.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是服务保障用车数量的增加。比上年增加13.65万元，增长53.61%，主要是服务保障用车数量的增加。

　　其中：公务用车购置费18万元，主要用于服务保障等,当年购置公务用车1辆。公务用车运行维护费21.11万元，主要用于加油、维修等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量11辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出5079.94万元，其中：人员经费4773.87万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费306.07万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出294.55万元，比上年增加139.78万元，增长90.31%，主要原因是退役士兵管理教育和优抚事业单位支出的增加。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆11辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车11辆，其他用车主要是服务保障对象用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金596.58万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.62分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金596.58万元，自评平均分99.62分。

　　（2）部门评价情况。我部门组织对“自主择业军转干部取暖”“自主择业军转干部体检”“自主择业军转干部医保”等3个项目开展了部门评价，涉及资金596.58万元。其中，所有项目由本单位自行开展评价上报财政审核，未委托第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是预算执行效率有待进一步提升。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算管理;二是提升预算执行效率。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“自主择业军转干部取暖”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：高度重视军转安置工作，关心关爱军转干部，充分认识做好深化国防和军队改革期间军转安置工作的重大意义，把做好军转安置工作作为关系国防和军队改革的一件大事、一项政治任务摆在突出位置，加强组织领导。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　（2）“自主择业军转干部体检”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.86分。项目全年预算数为30万元，执行数为26.58万元，完成预算的88.6%。项目自评综述：为安置在我市的自主择业军转干部及时全面掌握自己身体健康状况，体现了政府对自主择业军转干部的关心和爱护。进一步强化日常跟踪问效，探索规范化管理方法路径，以优质服务促工作效能提升，不断增强军转干部的获得感、归属感和幸福感。发现的主要问题及原因：预算管理有待加强；主要是因为服务对象人数不可控导致的预算数大于执行数。下一步改进措施：进一步提升预算管理能力。

　　（3）“自主择业军转干部医保”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为470万元，执行数为470万元，完成预算的100%。项目自评综述：为安置在我市的自主择业军转干部及时参加医疗保险，按时足额缴纳城镇职工医疗保险费用、大病医疗保险费和公务员医疗补助费，确保自主择业军转干部享受医疗保险待遇和公务员医疗补助待遇，切实保障自主择业军转干部“病有所医”，增强身心健康，促进社会和谐。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

第四部分　　2021年度部门决算表

　　附件：阜新市退役军人事务服务中心2021年部门决算公开表.xls