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第一部分　　辽宁省阜新市卫生学校部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁省阜新市卫生学校2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市卫生学校2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　辽宁省阜新市卫生学校概况 

　　一、主要职责

　　（一）承担全地区初级卫生技术人员的学历教育工作；

　　（二）承担全地区卫生系统成人学历教育和岗位培训工作；

　　（三）承担学生德育、体育教育工作；

　　（四）开展教学研究，提高教学质量，根据教学大纲的要求，安排好学校的教学工作；

　　（五）承担建立健全教学实验基地工作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市卫生学校2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1、辽宁省阜新市卫生学校本级

第二部分　　辽宁省阜新市卫生学校2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计3672.9万元，包括：

　　1.财政拨款收入1848.02万元，占收入总计的50.32%。其中：一般公共预算财政拨款收入1848.02万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入276.5万元，占收入总计的7.53%。主要是中职免学费资金收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余1548.38万元，占收入总计的42.15%。主要是事业收入用来保障正常运转的结转。

　　与上年相比，今年收入减少213.55万元，降低9.13%，主要原因：一是中职免学费专项资金有结余；二是事业收入为0。

　　（二）支出总计2390.02万元，包括：

　　1.基本支出1873.84万元，占支出总计的78.4%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1319.52万元，对个人和家庭的补助支出89.74万元，商品和服务支出391.05万元，资本性支出73.53万元。

　　2.项目支出516.18万元，占支出总计的21.6%。主要包括中职生均公用经费、中等职业教育质量提升、中小学幼儿园安保人员经费。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出减少152.33万元，降低5.99%，主要原因：一是节约开支，预算公用经费压缩12.17%；二是项目支出减少10.71%。

　　（三）年末结转和结余1282.88万元。

　　主要是事业收入以前年度结转形成的。与上年相比，今年结转结余减少168.42万元，降低11.6%，主要原因：一是中职免学费专项资金有结余；二是事业收入为0。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出2273.44万元，其中：基本支出1806.56万元，项目支出466.88万元。与上年相比，财政拨款支出减少267.44万元，降低10.53%，主要原因：一是节约开支，预算公用经费压缩；二是项目支出减少19.24%。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的140.53%，其中：基本支出完成年初预算的122.91%，项目完成年初预算的315.46%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出2273.44万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出2088.68万元，占91.87%；社会保障和就业支出72.24万元，占3.18%；住房保障支出112.51万元，占4.95%。

　　1.一般公共服务支出0万元,具体包括：无

　　2.教育支出2088.69万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2086.69万元，主要是基本支出1621.81万元，完成年初预算的110.34%，决算数大于年初预算数的原因主要是年中追加经费；项目支出464.88万元，完成年初预算的318.41%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年项目支出结转和本年收入中职质量提升专项资金。

　　（2）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2万元，主要是项目支出中小学幼儿园安保人员经费，完成年初预算的100%。

　　3.社会保障和就业支出72.24万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）31.58万元，主要是退休费、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、伤残抚恤等支出，完成年初预算的100%。

　　（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）40.66万元，主要是退休人员死亡抚恤等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是无此预算。

　　3.住房保障支出112.51万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）112.51万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%.

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年参加出国（境）团组0个、累计0人次，主要无。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是无。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、主要无；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要无。2021年公务接待费比上年减少0万元，主要是无。

　　3.公务用车购置及运行费3万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%。比上年减少0.007万元，下降0.24%，主要是公务用车维修费减少。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费3万元，主要用于公车维修维护等,截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1806.56万元，其中：人员经费1408.45万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费398.11万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是事业单位未参加车改的公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1、预算绩效管理工作开展情况

　　(1)绩效自评情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金148万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。组织对辽宁省阜新市卫生学校开展整体绩效自评，涉及资金2273.44万元，自评平均分98分。

　　（2）部门评价情况。我单位组织对“中小学幼儿园安保人员经费”、“中职生均公用经费”2个项目开展了部门评价，涉及资金148万元，通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是无。下一步将采取以下措施加以改进：一是无。 

　　2、部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“中小学幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校全年教育教学秩序良好。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（2）“中职生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为146万元，执行数为146万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教育教学工作顺利进行。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出0万元。

第四部分　　辽宁省阜新市卫生学校 2021年度部门决算表

　　附件：辽宁省阜新市卫生学校2021年决算公开报表.xls