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第一部分    辽宁省阜新市实验中学概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁省阜新市实验中学2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市实验中学2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　辽宁省阜新市实验中学概况

　　一、主要职责

　　(一)全面贯彻实行教育方针，促进基础教育发展，大力推进素质教育。

　　(二)辽宁省重点中学，分初中、高中两部，初中学历教育，高中学历教育。颁发毕业证书，为上级学校输送合格新生，为社会培养实用人才。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市实验中学2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.辽宁省阜新市实验中学 

第二部分　　辽宁省阜新市实验中学2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计5872.43万元，包括：

　　1.财政拨款收入4930.58万元，占收入总计的83.96%。其中：一般公共预算财政拨款收入4930.58万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余941.85万元，占收入总计的16.04%。主要是以前年度非财政补助结转、高中生均经费及改善办学条件专项、义务教育生均经费及厕所改造专项等项目资金，因疫情原因部分工作计划暂停。

　　与上年相比，今年收入减少219.95万元，降低4.27%，主要原因：一是2020年厕所及操场改造项目拨款收入属于一次性因素，2021年无此项目收入。

　　（二）支出总计5386.53万元，包括：

　　1.基本支出4867.84万元，占支出总计的90.37%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4360.31万元，对个人和家庭的补助支出68.64万元，商品和服务支出433.92万元，资本性支出4.97万元。

　　2.项目支出518.69万元，占支出总计的9.63%。主要包括高中生均公用经费、义务教育补助经费等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出减少112.87万元，降低2.05%，主要原因：一是2020年厕所及操场改造项目支出属于一次性因素，2021年无此项目支出。

　　（三）年末结转和结余485.90万元。

　　主要是以前年度非财政补助结转。与上年相比，今年结转结余减少455.95万元，降低48.41%，主要原因：一是预算一体化改革，记账方法改变，以支定收，年末结转和结余减少。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出5162.99万元，其中：基本支出4644.30万元，项目支出518.69万元。与上年相比，财政拨款支出增加58.11万元，增长1.14%，主要原因：一是2021年补发2020年义务教育教师绩效奖，2020年无此项支出，因此2021年财政拨款支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的110.39%，其中：基本支出完成年初预算的105.34%，项目完成年初预算的193.47%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出5162.99万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出4748.07万元，占91.96%；社会保障和就业支出68.82万元，占1.33%；住房保障支出346.10万元，占6.71%。

　　1.教育支出4748.07万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）4013.57万元，主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的100.27%，决算数大于年初预算数的原因主要是2021年补发义务教育教师2020年绩效奖未列入年初预算。

　　（2）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）244.81万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是使用上年结转的高中生均公用经费和改善办学条件专项结余资金。

　　(3)教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）114.09万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金，未纳入年初预算。

　　(4)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）127.87万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的48.05%，决算数小于年初预算数的原因主要是疫情原因，部分工作计划暂停。

　　（5）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）247.73万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出等支出，完成年初预算的12386.50%，决算数大于年初预算数的原因主要是办公取暖费年初预算里体现在高中教育科目，实际拨款时使用的是其他教育支出科目，造成决算数大于年初预算数。

　　2.社会保障和就业支出68.82万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）53.95万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等支出，完成年初预算的99.94%，决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员中有2人去世。

　　（2）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）14.87万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员去世，死亡抚恤金年初无法预算。

　　3.住房保障支出346.10万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）346.10万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的98.30%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休停止缴存公积金。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是年初无预算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是年初无预算。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，主要原因是上年因公出国（境）费0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是年初无预算。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要原因是上年公务接待费0万元。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是年初无预算。比上年增加0万元，增长0%，主要原因是上年公务接待费0万元。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4644.30万元，其中：人员经费4427.78万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费216.52万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位是事业单位，机关运行经费支出为0。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额113.49万元，其中：政府采购货物支出113.49万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金268.1万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。

　　（2）部门评价情况。我单位组织对“高中生均公用经费”“城市校舍维修”“中小学、幼儿园安保人员经费”等3 个项目开展了部门评价，涉及资金268.1万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是当年预算资金是根据上年度数据作为计算基数，在安排当年资金计划时，当出现临时需要追加的情况时，就会出现预算指标少于实际指标的情况。下一步将采取以下措施加以改进：一是更加细化的制定年初预算计划。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“高中生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为236.1万元，执行数为236.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算资金执行率100%，得分10分；二是各预算绩效目标全部完成，完成程度均为100%，得分90分。高中生均公用经费项目基本达成预期指标，该项目绩效自评总分100分。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（2）“城市校舍维修”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算资金执行率100%，得分10分；二是各预算绩效目标全部完成，完成程度均为100%，得分90分。城市校舍维修经费项目全部达成预期指标，完成程度100%，该项目绩效自评总分100分。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（3）“中小学、幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算资金执行率100%，得分10分；二是各预算绩效目标全部完成，完成程度均为100%，得分90分。中小学、幼儿园安保人员经费项目全部达成预期指标，完成程度100%，该项目绩效自评总分100分。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

第四部分　　辽宁省阜新市实验中学2021年度部门决算表

 　附件：阜新市实验中学2021年决算公开表.xls