目    录

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

　　（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

　　（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

　　（四）开展残疾人康复、教育、培训、劳动就业、文化体育、法律援助，无障碍设施和残疾预防，用品供应，社会服务，基金筹集等项工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

　　（五）协助政府研究、制定和实施有关残疾人事业的地方性规章、制度、规划，对有关业务领域进行指导和宏观管理。

　　（六）承担政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。

　　（七）指导和宏观管理各类残疾人社团组织。

　　（八）承担市委、市政府交办的其它工作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市残疾人联合会2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计1279.65万元，包括：

　　1.财政拨款收入736.66万元，占收入总计的57.57%。其中：一般公共预算财政拨款收入482.30万元，政府性基金收入254.37万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余542.99万元，占收入总计的42.43%。主要是主要是项目经费需要根据项目执行进度支付资金，部分项目未到支付程序导致结余，同时2021年修改记账制度，同时以支定收。

　　与上年相比，今年收入减少498.85万元，降低40.38%，主要原因：2021年修改记账制度，以支定收。

　　（二）支出总计1276.50万元，包括：

　　1.基本支出225.56万元，占支出总计的17.67%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出160.97万元，对个人和家庭的补助支出922.65万元，商品和服务支出161.39万元，资本性支出31.50万元。

　　2.项目支出1050.95万元，占支出总计的82.33%。主要包括残疾人康复救助和服务等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加562.32万元，增长78.74%，主要原因：一是残疾人康复救助服务支出增加；二是2021年以支定收。

　　（三）年末结转和结余3.15万元。

　　主要是单位以前年度办公、项目等原因导致资金结转。与上年相比，今年结转结余减少609.28万元，降低99.49%，主要原因2021年修改记账制度，以支定收。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出1276.50万元，其中：基本支出225.56万元，项目支出1050.95万元。与上年相比，财政拨款支出增加562.32万元，增长78.74%，主要原因：一是残疾人康复救助服务支出增加；二是2021年以支定收。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的659.81%，其中：基本支出完成年初预算的116.59%，项目完成年初预算的100%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出618.58万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；社会保障和就业支出608.56万元，占98.38%；住房保障支出10.02万元，占1.62%。其他支出0万元，占0%。

　　1.一般公共服务支出0万元。

　　2.社会保障和就业支出608.56万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2.21万元，主要是退休人员的采暖费等支出，完成年初预算的100%。

　　（2）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）213.33万元，主要是机关人员工资、津贴补贴、各种保险等支出，完成年初预算的135.62%。

　　（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）315.16万元，主要是用于残疾人康复救助，无年初预算。

　　（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）68.58万元，主要是用于残疾人就业、创业、巩固拓展脱贫攻坚成果，无年初预算。

　　（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）9.28万元，主要是用于残疾人政策宣传、走访慰问等支出，无年初预算。

　　3.住房保障支出10.02万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）10.02万元，主要是在职员工住房公积金等支出，完成年初预算的111.83%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员调整、缴纳基数变更。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出657.93万元，按支出功能分类科目分，包括：用于残疾人事业的彩票公益金支出657.93万元，占100%。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.46万元，完成年初预算的20.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是按规定要求厉行节约公车使用。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.46万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。决算数等于年初预算的主要原因是本年没发生出国费用。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。主要未参加出国（境）团等。2021年因公出国（境）费与上年相等，主要原因是2020年和2021年均未发生出国费用。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。决算数等于年初预算数的主要原因是本年没有公务接待费。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元。主要因为2021年没有发生国内公务接待，其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要没有国内公务接待。2021年公务接待费与上年相等，主要原因是2020年和2021年均未发生出国费用。

　　3.公务用车购置及运行费0.46万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的20.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是按规定要求厉行节约公车使用。比上年减少0.78万元，下降62.77%，主要是因为疫情使用率降低。

　　其中：公务用车购置费0万元,主要未购买公务用车。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.46万元，主要用于公车维修、燃油、保险等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出225.56万元，其中：人员经费176.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费48.67万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年事业机关运行经费支出48.67万元，比上年减少11.92万元，降低19.68%，主要原因是因疫情影响人员经费使用减少。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金14.9万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）96.5分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1279.65万元，自评平均分100分。

　　（2）部门评价情况。我部门组织对“残疾人需求服务状况和动态更新工作经费”“精神病防治免费服药”等2个项目开展了部门评价，涉及资金14.9万元。其中，对“残疾人需求服务状况和动态更新工作经费”“精神病防治免费服药”等项目未委托第三方开展绩效评价。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：推行绩效管理的过程中，片面的认为绩效管理就是绩效考核，致使很多时候将部门下达的绩效指标作为工作任务的目标来完成，而忽略了指标的意义。下一步将采取以下措施加以改进：绩效指标来自于中、省残联的总体目标。省残联提供工具和有效方法，通过积极的实现季度指标、月度指标，从而保证绩效年度目标实现。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“残疾人需求服务状况和动态更新工作经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分。项目全年预算数为18.405万元，执行数为5.63万元，完成预算的30.59%。项目绩效目标完成情况：一是评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘验检查核实等情况;二是通过与县区残联进行数据比对，并进行入户名单核对、材料收集等工作，保证残疾人基本信息、需求等准确统计;三是通过入户抽查等方式保证残疾人基本信息、需求统计的工作验收。并将相关数据上传到系统。发现的主要问题及原因：由于我市持证残疾人人数较多，时间紧、工作量大，建议加大资金投入。下一步改进措施：无。

　　（2）“精神病防治免费服药”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘验检查核实等情况；二是通过与市精神病医院进行合作，并进行名单核对、材料收集等保障项目正常进行；三是通过现场拍照、随机抽查确保残疾人精神病患者真正得到救助。发现的主要问题及原因：由于我市精神病防治人数较多，精神病患者贫困较多，建议加大资金投入。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　17.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

　　18.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

　　19.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫方面的支出。

　　20.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他不能划分到残疾人事业具体功能科目中的支出项目。

　　21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　22.其它支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。 

第四部分　　2021年度部门决算表

　　附件：阜新市残联2021年决算公开表格.xls