目    录

第一部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社概况

  一、主要职责

  二、部门决算单位构成

第二部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社2020年度部门决算报表

  一、2020年度收入支出决算总表

  二、2020年度收入决算表

  三、2020年度支出决算表

  四、2020年度财政拨款收入支出决算表

  五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

（二）具体情况。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

（二）政府采购支出情况。

（三）国有资产占用情况。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

第四部分  名词解释

第一部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社概况

一、主要职责

1、贯彻党和政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策。

2、负责阜新市供销社直属企业行政管理、党的建设、政治思想工作和群团工作，指导全地区行业的精神文明建设。

3、承担政府委托的任务，行使政府授予的职权，并与政府相关部门配合，对烟花爆竹、果品、化肥、农药、再生资源等市场进行管理、整顿。

4、制定本地区供销合作社的发展战略和发展规划，指导全地区供销社的改革与发展，推动为“三农”服务，促进城乡商品流通和市场经济发展。

5、承办市委、市政府和上级联合社交办的其他工作。

6、承担政府委托的任务，行使政府授予的职权，并与政府相关部门配合，对烟花爆竹、果品、化肥、农药、再生资源等市场进行管理、整顿。

7、向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见与要求，争取扶持政策，维护全地区各级供销合作社的合法权益。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省阜新市供销合作社联合社2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

辽宁省阜新市供销合作社联合社本级

第二部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社2020年度部门决算表(见附件)

  附件：部门决算表.xls

第三部分  辽宁省阜新市供销合作社联合社2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计473.67万元，包括：

1.财政拨款收入469.62万元，占收入总计的99.14%。其中：公共预算财政拨款收入469.62万元，政府性基金收入0万元。国有资本经营预算收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余4.05万元，占收入总计的0.86%。主要是上年结转的驻村干部经费及援疆干部经费等。

与上年相比，今年收入增加0.58万元，增长0.12%，主要原因：本年度去世人员较多。

（二）支出总计470.06万元，包括：

1.基本支出470.06万元，占支出总计的100.00%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出290.16万元，对个人和家庭的补助支出142.08万元，商品和服务支出36.84万元，资本性支出0.98万元。

2.项目支出0万元，占支出总计的0%。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加54.81万元，增长13.20%，主要原因：本年度去世人员较多，发放抚恤金金额较大，另新考录一名工作人员，新调入一名工作人员，开支增加。

（三）年末结转和结余2.64万元。

主要是公车使用较少等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少55.2万元，降低95.44%，主要原因：去年单位保险结余较大，今年大部分结余资金已被财政收回。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出470.06万元，其中：基本支出470.06万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出增加54.81万元，增长13.2%，主要原因：本年度去世人员较多，发放抚恤金金额较大，另新考录一名工作人员，新调入一名工作人员，开支增加。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的152.46%，其中：基本支出完成年初预算的152.46%，项目完成年初预算的0%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出470.06万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；社会保障和就业支出52.94万元，占11.26%；医疗卫生与计划生育支出0万元，占0%；节能环保支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出398.24万元，占84.72%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出18.88万元，占4.02%。

1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

（1）行政运行0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（2）一般行政管理事务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（3）预算改革业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（4）财政国库业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（5）信息化建设0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（6）事业运行0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（7）其他财政事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

2.商业服务业等支出398.24万元，具体包括：

行政运行398.24万元，主要是尽管运行经费及在职人员工资等支出，完成年初预算的165.59%。决算数大于年初预算数的原因主要是本年新调入一名工作人员，考录一名工作人员，在职人员职级职务晋升等。

3.社会保障和就业支出52.94万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休52.94万元，主要是离休人员离休金、护理费去世人员抚恤金等支出，完成年初预算的107.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是本年度有离退休人员去世。

（2）事业单位离退休0万元。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费24.94万元，主要是在职人员养老保险单位部分支出，完成年初预算的100.97%，决算数大于年初预算数的原因主要是本年度调入一名工作人员，考录一名工作人员。

（4）死亡抚恤87.1万元，主要是离退休人员去世的抚恤金等支出。

（5）伤残抚恤2.03万元，主要是退休人员伤残抚恤金等支出，完成年初预算的103.57%，决算数大于年初预算数的原因主要本年度伤残抚恤金标准调增。

4.卫生健康支出0万元，包括：

（1）行政单位医疗0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（2）事业单位医疗0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

5.农林水事务支出0万元，具体包括：

其他农业支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

6.金融支出0万元，具体包括：

其他金融支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

7.自然资源海洋气象等支出0万元，具体包括：

其他自然资源事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

8.住房保障支出18.88万元，具体包括：

住房公积金18.88万元，主要是在职人员住房公积金单位部分等支出，完成年初预算的101.89%，决算数大于年初预算数的原因主要是本年度新调入一名工作人员，考录一名工作人员。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.93万元，完成年初预算的44.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是本年度公车使用较少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.93万元。

1.因公出国（境）费0万元，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费与上年相比无变化，原因是单位无因公出国业务。

2.公务接待费0万元， 2020年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2020年公务接待费与上年相比无变化，原因是单位无公务接待业务。

3.公务用车购置及运行费0.93万元，比上年减少0.25万元，下降21.19%，疫情原因，下乡次数与上年度相比较少。

公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0.93万元，主要用于公车加油、保险等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出470.06万元，其中：人员经费432.24万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费37.82万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年阜新市供销合作社联合社机关运行经费支出37.81万元，比上年增加2.52万元，增长7.14%，主要原因是本年新考录1名工作人员，新调入一名工作人员。

（二）政府采购支出情况。

2020年阜新市供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，阜新市供销合作社联合社共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金470.06万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.52分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是预算项目种类较少，管理经验不足，实践不够;二是在预算执行过程中实际支出的费用找不到对应预算科目的现象偶有发生。下一步将采取以下措施加以改进：一是加大力度学习理论知识，加强与相关财会从业人员的交流;二是与财政部门保持密切联系，保证预算支出的合法合规，熟悉预算分类科目，做到每一笔支出所对应的科目都能准确无误。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。