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第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　　附件

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　根据《中共阜新市委办公室 阜新市人民政府办公室关于调整阜新市扶贫工作机构设置的通知》（阜委办字[2021]11号）精神，不再保留市脱贫攻坚领导小组、市扶贫开发领导小组，并经省委编办批准，将市扶贫开发领导小组办公室更名为市乡村振兴局，为市政府工作部门。2021年5月24日，阜新市乡村振兴局正式挂牌成立，主要负责巩固拓展脱贫攻坚成果，统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入阜新市乡村振兴局2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.阜新市乡村振兴局本级

第二部分　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计385.32万元，包括：

　　1.财政拨款收入385.32万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入385.32万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

　　与上年相比，今年收入增加107.31万元，增长38.60%，主要原因：一是本年度新增人员；二是社会保险基数调整。

　　（二）支出总计385.32万元，包括：

　　1.基本支出365.96万元，占支出总计的94.98%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出314.86万元，对个人和家庭的补助支出4.73万元，商品和服务支出46.37万元。

　　2.项目支出19.36万元，占支出总计的5.02%。主要包括其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加107.31万元，增长38.60%，主要原因：一是本年度新增人员；二是社会保险基数调整。

　　（三）年末结转和结余0万元。

　　年末无结余和转结，与上年相同。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出385.32万元，其中：基本支出365.96万元，项目支出19.36万元。与上年相比，财政拨款支出增加107.31万元，增长38.60%，主要原因：一是本年度新增人员；二是社会保险基数调整。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的198.29%，其中：基本支出完成年初预算的188.33%，项目完成年初预算的119.36%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出385.32万元，按支出功能分类科目分，包括：农林水支出324.89万元，占84.32%；社会保障和就业支出35.84万元，占9.30%；住房保障支出24.59万元，占6.38%。

　　1.农林水支出324.89万元，具体包括：

　　（1）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）305.53万元，主要是工资、商品和服务等支出，完成年初预算的191.64%，决算数大于年初预算数的原因主要是本年度新增人员、社保基数调整等。

　　（2）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）4.36万元，主要是办公设备购置等支出，完成年初预算的104.36%，决算数大于年初预算数的原因主要是财政直接支付办公设备购置。

　　（3）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）15.00万元，主要是制度性创新奖成果等支出，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初无相关预算。

　　2.社会保障和就业支出35.84万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）31.05万元，主要是机关事业单位养老保险缴费等支出，完成年初预算的168.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是缴费基数调整。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）1.83万元，主要是职业年金缴费支出，完成年初预算的101.83%，决算数大于年初预算数的原因主要是调转人员职业年金缴费。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）2.96万元，主要是伤残补助支出，完成年初预算的112.98%，决算数大于年初预算数的原因主要是伤残补助标准调整。

　　3.住房保障支出24.59万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）24.59万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的177.80%，决算数大于年初预算数的原因主要是因职务职级变动等情况调整公积金缴费基数。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.86万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格控制支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.86万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%。

　　3.公务用车购置及运行费1.86万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格控制支出。比上年减少0.44万元，下降19.13%，主要是节约经费使用等原因。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.86万元，主要用于车辆维修、保养和缴纳保险等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出365.96万元，其中：人员经费319.59万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费46.37万元，主要包括办公费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出46.37万元，比上年减少4.80万元，降低9.38%，主要原因是节约日常经费开支。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.绩效评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金20651.20万元（其中：一般公共预算资金20651.20万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。

　　组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金194.32万元，自评平均分99.96分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

　　组织对“提前下达2022年省以上衔接推进乡村振兴补助”1个项目开展了部门评价，涉及资金20651.20万元（其中：一般公共预算资金20651.20万元）。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：在预算执行中存在指标设定不细致的情况。下一步将采取以下措施加以改进：在今后的预算执行工作中对设定指标严格把控，充分论证。

　　2.项目绩效自评结果。

　　本部门在2022年度市直部门决算中反映的“提前下达2022年省以上衔接推进乡村振兴补助”项目绩效自评结果。

　　“提前下达2022年省以上衔接推进乡村振兴补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为20651.20万元，执行数为20651.20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年度以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作要求，准确把握过渡期新形式新任务新特点，严格落实“四个不摘”要求，坚决守住不发生规模性返贫底线。充分利用各级衔接推进乡村振兴补助资金，推进乡村振兴资金项目，壮大村集体经济，带动脱贫人口、边缘易致贫人口和低收入人口参与生产和就业，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴。发现的主要问题及原因：在预算执行中存在指标设定不细致的情况。下一步将采取以下措施加以改进：充分合理运用业务知识，对绩效目标自评工作中相关指标进行科学合理的论证。《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

第三部分　　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　19.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　20.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　21.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

　　22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分　　2022年度部门决算表

　　附件：市乡村振兴局2022年度部门决算表.xls

第五部分　　附件