阜新市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告阜新市本级2022年财政决算草案，请予审议。

2022年是党的二十大胜利召开之年，是我市全力创建全国资源型城市经济转型示范市和全国能源综合创新示范市开局之年，面对经济增速放缓、刚性支出加大、疫情反复的叠加冲击，市政府及市直部门在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进，统筹保障疫情防控和经济社会发展，坚持以政领财、以财辅政，深入落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，围绕“双示范市”创建目标，全力“拼、抢、争、实”，切实提高财政管理能力，以当家的理念履行管家的职责，科学理财用财，积极化解财政风险，财政运行良好，圆满地完成了财政各项工作目标。

一、市本级2022年决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

1. 市本级（含高新开发区）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级（含高新开发区）2022年收入预算为17.23亿元，实际完成16.73亿元，为预算的97.1%；同比增加0.79亿元，增长4.9%，其中：税收收入完成5.17亿元，为预算的99.2%，比上年增加0.87亿元，增长20.3%；非税收入完成11.56亿元，为预算的96.1%，比上年减少0.08亿元，下降0.7%。

一般公共预算支出完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级（含高新开发区）2022年支出预算为59.41亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为81.55亿元，比年初预算增加22.14亿元。其主要原因是：（1）上年结转收入增加27.93亿元；（2）上级补助收入比年初预算增加2.18亿元；（3）调入资金增加0.95亿元；（4）下级上解收入减少0.16亿元；（5）安排预算稳定调节基金减少8.76亿元。

2022年市本级（含高新开发区）一般公共预算支出完成52.31亿元，为调整后预算的64.1%，比上年增加7.97亿元，增长18.0%。

一般公共预算收支平衡情况:2022年市本级（含高新开发区）一般公共预算收入16.73亿元，上级补助收入38.73亿元，债务转贷收入12.68亿元，上年结转收入27.93亿元，调入资金0.95亿元，动用预算稳定调节基金2.24亿元，总收入99.26亿元；本年支出52.31亿元，上解上级支出-3.78亿元，债务还本支出12.68亿元，区域间转移性支出0.05亿元，安排预算稳定调节基金8.76亿元，结转下年支出29.24亿元。一般公共预算当年收支平衡。

2.市本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年收入预算为12.94亿元，实际完成13.91亿元，为预算的107.4%；比上年增加1.74亿元，增长14.3%，其中：税收收入完成2.54亿元，为预算的242.0%，比上年增加1.70亿元，增长203.6%；非税收入完成11.37亿元，为预算的95.6%，比上年增加0.04亿元，增长0.3%。

一般公共预算支出完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年支出预算为57.48亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为77.75亿元，比年初预算增加20.27亿元。其主要原因是：（1）上年结转收入增加26.92亿元；（2）上级补助收入比年初预算增加2.80亿元；（3）调入资金增加0.42亿元；（4）下级上解收入减少1.12亿元;（5）安排预算稳定调节基金减少8.75亿元。

2022年市本级一般公共预算支出完成49.85亿元，为调整后预算的64.1%，比上年增加8.95亿元，增长21.9%。

一般公共预算收支平衡情况:2022年市本级一般公共预算收入13.91亿元，上级补助收入37.61亿元，债务转贷收入12.09亿元，上年结转收入26.92亿元，调入资金0.42亿元，动用预算稳定调节基金2.22亿元，总收入93.17亿元；本年支出49.85亿元，上解上级支出-5.47亿元，债务还本支出12.09亿元，区域间转移性支出0.05亿元，安排预算稳定调节基金8.75亿元，结转下年支出27.90亿元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1.市本级（含高新开发区）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级（含高新开发区）2022年收入预算为11.14亿元，实际完成2.59亿元，为预算的23.2%，比上年减少2.11亿元，下降45.0%。

政府性基金预算支出完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级（含高新开发区）2022年支出预算为12.92亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为6.75亿元，比年初预算减少6.17亿元。其主要原因是：（1）上年结转收入增加3.07亿元；（2）债务转贷收入增加2.09亿元；（3）上级补助减少1.87亿元；（4）收入比年初预算减少8.59亿元;（5）上解上级支出增加0.01亿元；（6）调入资金增加0.07亿元；（7）调出资金0.95亿元。

2022年市本级（含高新开发区）政府性基金预算支出实际完成5.81亿元，为调整预算的86.1%，比上年增加1.01亿元，增长21.1%。

平衡情况:2022年市本级（含高新开发区）政府性基金收入2.59亿元，上级补助收入-0.11亿元，上年结转收入3.07亿元，债务转贷收入5.59亿元，调入资金0.07亿元，总收入11.21亿元；本年支出5.81亿元，债务还本支出3.50亿元，上解上级支出0.01亿元，调出资金0.95亿元，结转下年支出0.94亿元，累计净结余为零。政府性基金预算当年收支平衡。

2.市本级政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年收入预算为9.54亿元，实际完成2.46亿元，为预算的25.8%，比上年增加0.36亿元，增长17.3%。政府性基金预算收入增加的主要原因是国有土地使用权出让收入增加。

政府性基金预算支出完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年支出预算为9.95亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为5.45亿元，比年初预算下降4.50亿元。其原因是：（1）上年结转收入增加1.37亿元；（2）债务转贷收入增加2.09亿元;（3）上级补助减少0.51亿元；（4）收入比年初预算减少7.11亿元；（5）上解上级支出增加0.01亿元；（6）调入资金增加0.07亿元;（7）调出资金0.42亿元。

2022年市本级政府性基金预算支出实际完成4.55亿元，为调整预算的83.4%，比上年增加1.96亿元，增长75.8%。

平衡情况:2022年市本级政府性基金收入2.46亿元，上级补助收入-0.11亿元，上年结转收入1.37亿元，债务转贷收入5.59亿元，调入资金0.07亿元，总收入9.38亿元；本年支出4.55亿元，债务还本支出3.50 亿元，调出资金0.42亿元，上解上级支出0.01亿元，结转下年支出0.9亿元，累计净结余为零。政府性基金预算当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

因高新开发区无国有资本经营预决算，市本级（含高新开发区）国有资本经营预算执行情况同市本级国有资本经营预算执行情况。

国有资本经营预算收入完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年收入预算为0.50亿元，实际完成0.05亿元，主要是企业利润收入未完成预算目标。

国有资本经营预算支出完成情况。市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年支出预算为0.61亿元，执行中根据省各项补助等情况作出调整，调整后支出预算为0.89亿元。2022年市本级国有资本经营预算实际支出0.85亿元，比上年增加0.35亿元，增长70.9%。

国有资本经营预算收支平衡情况。2022年市本级国有资本经营收入0.05亿元，上级补助收入-1.85亿元，上年结余2.69亿元，总收入0.89亿元；国有资本经营支出0.85亿元，结转下年支出0.04亿元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

市十七届人民代表大会一次会议批准的市本级2022年收入预算为31.94亿元，支出预算为32.52亿元。由于2022年度企业职工基本养老保险全国统筹、失业保险省级统筹、职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险市级统筹几项保险统筹级次变化导致决算口径发生变化，为保证上下年对比及预决算数据口径一致，将2022年度社保基金决算数据口径由市本级调整为全地区数据且不包含企业职工基本养老保险及失业保险基金决算数据。

社会保险基金预算收入完成情况。2022年收入预算为49.09亿元，实际完成51.78亿元，为年初预算的105.5%，比上年增加14.27亿元，增长38.1%。

社会保险基金预算支出完成情况。2022年支出预算为48.49亿元，实际完成47.38亿元，为年初预算的97.7%，比上年增加1.50亿元，增长3.3%。

社会保险基金平衡情况。2022年，社会保险基金收入51.78亿元，支出47.38亿元，当年结余4.40亿元。可比口径社会保险基金累计结余29.18亿元。

（五）政府债务情况

1.市本级（含高新开发区）政府债务情况

2022年末，市本级（含高新开发区）地方政府债务余额125.45亿元，比上年同期增加2.09亿元，增长1.7%。

2022年市本级（含高新开发区）人大批复限额124.88亿元，其中：一般债务95.65亿元，专项债务29.23亿元。由于细河区5亿元专项债务余额在市本级决算中列支，为保证上下年对比预决算口径一致，将2022年度细河区人大批复的5亿元限额在市本级限额中统计。2022年末，市本级政府债务余额125.45亿元，其中：一般债务91.35亿元，专项债务34.10亿元，专项债务余额含细河区5亿元。债务余额均未超过政府债务限额。

2022年市本级（含高新开发区）偿还本息20.51亿元，其中：本金16.18亿元，利息4.33亿元。

2022年市本级（含高新开发区）化解政府债务16.18亿元，全部发行政府再融资债券，用于偿还到期债券。

2.市本级政府债务情况

2022年末市本级地方政府债务余额115.52亿元，比上年同期增加2.09亿元，增长1.8%。

2022年市本级人大批复限额114.86亿元，其中：一般债务89.23亿元，专项债务25.63亿元。由于细河区5亿元专项债务余额在市本级决算中列支，为保证上下年对比预决算口径一致，将2022年度细河区人大批复的5亿元限额在市本级限额中统计。2022年末，市本级政府债务余额115.52亿元，其中：一般债务85.02亿元，专项债务30.50亿元，专项债务余额含细河区5亿元。债务余额均未超过政府债务限额。

2022年市本级偿还本息19.59亿元，其中：本金15.59亿元，利息4.00亿元。

2022年，市本级化解政府债务15.59亿元，全部发行政府再融资债券偿还到期债券。

二、2022年财政主要工作及取得成效

（一）强化收入征管，全力稳住经济大盘

全市各级财税部门努力克服政策性退税、减税、缓税和疫情因素减收的影响，深挖税源费源潜力，加大征收力度，牢固树立“一手抓减税降费，一手抓堵漏增收”意识。持续强化形势研判分析，落实落细税费支持政策。稳住煤电等传统产业税收，深挖风电、制造业等新兴产业税源，关注重点企业、重点投资项目和产业园区税收形势，加强环保税、城镇土地使用税等清欠力度。同时，加大非税收入征管，做好依法依规堵漏增收、挖潜增收、应收尽收。全市一般公共预算收入增长2.1%，高于全省平均增幅2.5个百分点，位于全省第三位，其中税收收入增长5.6%，位于全省第一位。为我市经济和社会平稳发展提供有力支撑。

（二）抢抓政策机遇，积极争取上级支持

全面梳理并研究吃透国家及省补助政策，找准着力点和突破口，制定工作方案，明确争取工作的目标、任务、时间节点、责任单位，全力做好2022年国家、省资金政策争取工作。市政府主要领导带头抢抓新一轮东北振兴、“一圈一带两区”、结构调整“三篇大文章”等政策机遇，多次前往国家部委、省厅局争取政策、资金、项目，持续加大沟通对接“四项资金”，全年争取资金138.10亿元，较去年同期125.50亿元，增加12.60亿元，增长10.0%。同时，用好用足地方政府债券融资政策，把握全国安排新增地方政府专项债券3.65万亿元的契机，加强项目储备和申报，全市共争取发行债券项目15个，到位债券资金11.50亿元, 新增债券资金使用进度超 85.0%，推动加快重点项目建设进程。争取13.50亿元上级补助，全额偿还省财政厅社保风险基金借款，每年减少利息支出0.60亿元。

（三）坚持“民”字为本，持续保障改善民生

坚持人民至上、生命至上，全年筹集安排疫情防控资金3.71亿元，用于设备购置、购买防疫物资、全民核酸检测及健康驿站建设等支出。拨付应急资金1.00亿元，应对历史罕见的涝灾，帮助人民群众快速恢复正常生产生活。多方筹措资金，抓好各项民生改善。投入2.20亿元，保障我市“保就业”工作有序进行。筹措资金6.80亿元及时转移我市参照、改革转制、机关事业单位临时聘用人员10260人企业养老保险关系，有效化解机关事业单位改革遗留参保人员及自收自支事业单位人员工资补发等重点难点问题。投入6.00亿元，保障全市8.8万城乡低保、特困人员、孤儿基本生活及流浪乞讨人员救助，全面落实困难群众救助保障标准提标工作，城市、农村低保标准分别提高3.0%、7.0%，切实保障困难群众生活水平。投入各类义务教育专项资金1.50亿元，保障教育事业优先发展。投入3.10亿元，支持城镇老旧小区功能改善提升和保障性租赁住房建设，推动建立完善租购并举制度，进一步改善居民居住条件。确保民生支出力度不减，不断增进民生福祉。全年民生领域支出完成 123.10亿元，占全年一般公共预算支出的76.4%，确保普惠性、基础性、兜底性民生政策全部落实。

（四）加大“三农”投入，扎实推进乡村振兴

坚持农业农村优先发展，强化财政支农投入保障。投入5.50亿元，新建高标准农田50万亩、农业节水提质增效工程10万亩，实施保护性耕作166万亩，居全省首位。投入2.50亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果，与乡村振兴有效衔接，遏制规模性返贫，1187户、2374名检测对象消除返贫风险。投入1.20亿元，支持乡村建设行动，建设美丽乡村26个、建设“一事一议”村内道路354公里，扶持壮大37个村集体经济项目，在全省率先完成“四好农村路”任务，新建改造556.6公里，农村公路总里程达8085公里，规模位于全省第三。投入5.40亿元，落实耕地地力保护补贴和种粮农民一次性补贴，29万户农民享受种粮农民一次性补贴。筹集农业保险保费补贴2.50亿元，水稻、玉米、大豆、花生、能繁母猪、奶牛、肉牛、肉羊、森林等省政府要求开展的险种，在我市均得到落实，提升了我市政策性农业保险保障能力。

（五）围绕服务振兴，着力助企纾困发展

全面落实留抵退税等税费政策。面对2022年国家和省相继出台的大量的、涉及面更广、覆盖主体更多的组合式税费支持政策，我市财税部门和人民银行加强联动，形成跨部门合力，发挥职能，落实组合式税收减（缓）政策，全年减税降费2.90亿元，缓税2.50亿元，留抵退税8.20亿元，让减税降费政策红利更好的全面释放。支持政府融资担保体系建设。发挥政府性融资担保公司作用，充分利用融资增信贷款担保手段，支持企业融资增信，缓解小微企业融资难、融资贵问题。新增小微企业担保资金380万元，担保费率降至1.0%，降低企业融资成本。落实国家创业担保贷款财政贴息政策,助力大众创业、万众创新，安排个人和小微企业贷款6.40亿元，较去年增加0.40亿元，并按2.0%的贷款利率给予财政贴息支持。投入中小企业高质量发展资金0.50亿元，帮助中小企业积极应对新冠肺炎疫情，助力企业复工复产。投入科技专项资金0.20亿元，重点支持新产品研发、产学研合作、成果转化等项目，利用科技资金引导，加快传统产业改造提升，推进企业创新发展，增强企业发展竞争力。

（六）保障项目建设，推动城市宜居宜业

强化顶层规划引领，筹措资金推动城市地下管网改造、断头路打通等城市重点项目开展，提升基础设施建设水平，多措并举，让城市宜业更宜居。筹集1.50亿元，改造提升80条背街小巷，畅通城市微循环，惠及310个小区，20多万居民。投入2.50亿元，用于创业路、振兴路改造工程、细河体育公园建设工程、正阳街等雨污分流工程等项目的前期建设。投入8.30亿元，用于辽西肿瘤诊疗中心建设项目、城市和农村老旧供水管网设施改造提升项目、老旧小区燃气管网改造等项目的前期建设，更新改造供水、燃气城市管网55公里，保障能力和供给品质同步提升。筹集14.50亿元，全力打好清洁供暖改造提升、海州露天矿地灾治理、全市城市供暖改造提升和全域海绵化“水润阜新”等“八大攻坚战”。

（七）改善生态环境，践行绿色转型发展

自觉践行绿水青山就是金山银山的理念，多方筹措资金用于环保方面支出，支持建设天蓝、地绿、水秀的美丽阜新。筹集大气污染防治资金2.60亿元，助力打赢蓝天保卫战，6项主要大气污染物全部达标，空气质量优良天数超330天，创历史最好水平。筹集水污染防治资金0.90亿元，保障生态修复和水源地保护等工作顺利开展，实现94个入河排污口“一口一策”，8处国考断面达标，水环境质量改善全省第二。筹集资金3.70亿元，统筹用于山水林田湖草沙综合治理。国家国土绿化试点示范、科尔沁沙地南缘综合治理项目全面启动,治理沙化土地30余万亩，新增国土绿化面积22.1万亩，草原生态修复3万亩，草原植被盖度达到60.0%以上。筹集清洁取暖资金2.40亿元，用于淘汰燃煤锅炉、监控秸秆焚烧等项目，扎实推进冬季清洁取暖工作，我市冬季空气质量显著提升。投入1.70亿元，用于柳河彰武县段生态综合治理，1.2万亩水田湿地成果不断巩固。

（八）积极主动作为，有效防化财政风险

把防范化解财政风险摆在更加突出的位置，健全“三保”管理制度体系，完善政府债务、养老金发放等风险防控制度机制，切实维护财政运行安全。确保基层“三保”不出问题。健全覆盖“三保”预算编制、预算审核、执行监控、专户管理、应急处置等管理机制。牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出0.29亿元，统筹用于“三保”等重点支出。2022年，全市“三保”实际执行数93.30亿元，全年“三保”需求全部得到正常保障。坚决防控政府债务风险，全年化减政府隐性债务1.90亿元，偿还到期政府债务本息28.90亿元。有效防范政府债务风险，维护政府信誉。筹集11.90亿元，补充机关事业单位养老保险基金，确保全地区离退休人员养老金按时足额发放。

（九）深化财政改革，全面提升管理效能

以财政系统“四精”专项行动为抓手，抓实抓细财政业务环节，调整优化工作流程，推动财政管理提质增效。建立过紧日子常态化机制，严把预算编制、资产配置、政府采购、编外人员管理等关口，严控一般性支出，建立节约型财政保障机制，提升财政整体效能。深化预算绩效管理改革，进一步提升绩效目标、指标质量，加强预算绩效评价结果应用。持续深化政府采购制度改革，营造开放有序、公平竞争的政府采购营商环境。继续完善直达资金机制，依托直达资金台账监控系统，将直达资金全部纳入监控范围，按照资金使用要求分类监控，确保资金下达和资金监管同步“一竿子插到底”，资金直达市县基层。推进数字财政建设，持续完善预算管理一体化系统，构建完成以预算项目全生命周期管理为基础的预算管理一体化平台，实现财政资金使用全过程监督管理、资金来源去向清晰、账务即时查询，各项资金精准高效落实到位，市、县、乡三级财政全覆盖。

总的看，2022年财政预算执行情况保持良好水平，但我们也清醒地认识到在财政运行和管理工作中依然存在一些问题，如：财力规模小、财政收支矛盾依然突出；“三保”、债务还本付息等刚性支出压力持续增大；财政暂付款消化较慢，库款保障能力弱化，国库支付存在风险；财政管理效能、预算管理水平有待提升。针对以上问题，我们将在以后的工作中认真加以解决。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实“十四五”规划承前启后的关键之年，是实施全面振兴新突破三年行动的首战之年，市政府及市直部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委总体工作部署要求，在市人大的监督指导下，全力做好“六稳”“六保”相关工作，坚持稳中求进工作总基调,切实把党的全面领导贯穿谋划预算安排、制定财政政策、推进财政改革发展全过程、各方面。持续提升财政精算、精管、精准、精细水平, 坚持党政机关过紧日子，大力优化支出结构，提高财政资源配置效率。全力保障“三保”支出，有效防范支付风险。持续推进财政各项改革，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，守正创新、凝心聚力、勇毅前行，为推动阜新创建“双示范市”、 高质量转型、全方位振兴提供坚强保障，在实施全面振兴新突破三年行动中展现财政更大担当和作为。