——2019年1月9日在阜新市第十六届    

 人民代表大会第二次会议上    

市财政局局长  丛长山    

各位代表：    

我受市人民政府委托，现将阜新市2018年预算执行情况和2019年预算草案提请市第十六届人民代表大会第二次会议审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。    

一、2018年预算执行情况    

2018年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市财税部门深入贯彻落实习近平总书记在辽宁考察和在深入推进东北振兴座谈会上重要讲话精神，紧紧围绕转型振兴，积极投身“重实干、强执行、抓落实”专项行动，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断深化财政改革，财政运行总体平稳。    

（一）全市一般公共预算执行情况      

2018年，全市一般公共预算收入完成42.0亿元，为年度预算的103.3%，比上年增加3.8亿元，增长10.0%。其中：市本级完成10.2亿元，为年度预算的121.4%，比上年增加2.5亿元，增长32.5%。    

各级人大通过的一般公共预算支出预算为108.3亿元，在预算执行中做了相应的调整，调整后的支出预算为192.6亿元，比年初预算增加84.3亿元，增加支出预算的资金来源是：（1）上年结余收入27.2亿元；（2）省各项补助比年初预算增加55.7亿元；（3）当年超收1.4亿元。    

全市一般公共预算支出完成157.0亿元，为调整预算的81.5%，比上年增加11.3亿元，增长7.7%。主要支出项目完成情况是：农林水事务支出完成27.1亿元，比上年下降8.3%；科学技术支出完成0.2亿元，比上年下降28.4%；教育支出完成21.9亿元，比上年增长9.5%；社会保障和就业支出完成46.0亿元，比上年增长15.1%。      

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入42.0亿元，上级补助收入157.7亿元，预算稳定调节基金1.1亿元，上年结余收入27.2亿元，调入资金1.5亿元，收入总计为229.5亿元。减去本年支出157.0亿元，地方政府债券还本支出27.3亿元，上解支出9.6亿元，结转下年支出35.6亿元，当年一般公共预算收支平衡。    

（二）全市政府性基金预算执行情况      

2018年，全市政府性基金预算收入完成9.2亿元，为年度预算的105.3%，比上年增加0.3亿元，增长3.5%。    

全市政府性基金预算支出10.0亿元，为调整预算的81.2%，比上年增加0.8亿元，增长8.1%。    

全市政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入9.2亿元，上级补助收入1.3亿元，上年结余收入2.6亿元，地方政府债券转贷收入10.8亿元，收入总计为23.9亿元。减去本年政府性基金预算支出10.0亿元，调出资金0.8亿元，地方政府债券还本及转贷支出10.8亿元，结转下年支出2.3亿元，当年政府性基金预算收支平衡。    

（三）国有资本经营预算执行情况      

全市国有资本经营预算收入完成0.05亿元，为年度预算的104.4%，比上年减少0.01亿元，下降19.6%，主要是其他产权转让收入减少。    

全市国有资本经营预算支出完成10.3亿元，为调整预算的91.0%，比上年增加9.4亿元，增长1040.8%。    

全市国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0.05亿元，上级补助收入0.61亿元，上年结余收入10.70亿元，收入总计为11.36亿元。减去本年国有资本经营预算支出10.34亿元，年终结余1.02亿元，当年国有资本经营预算收支平衡。    

（四）社会保险基金预算执行情况      

全市社会保险基金预算收入完成80.2亿元，为年度预算的106%，比上年的57.7亿元，增加22.5亿元，增长39%。全市社会保险基金预算支出完成99.4亿元，为年度预算的99%，比上年增加25.7亿元，增长35%。全市社会保险基金当年缺口19.2亿元，其中：企业职工养老保险基金缺口21.5亿元。各级财政部门通过多方筹措资金，保证了企业职工养老金及时足额发放。    

另外，截止2018年末，市本级地方政府债务余额为97.8亿元，其中：一般债务余额为73亿元、专项债务余额为24.8亿元。

二、2018年工作总结

（一）科学制定规划，确保财政收入稳步增长。认真贯彻落实省委要求，制定了《阜新市一般公共预算收入增收三年工作计划（2018-2020年）》、《阜新市一般公共预算收入增收2018年工作方案》、《阜新市财力保障三年计划》及《阜新市财力保障2018年工作方案》， 按照“1+8+N”要求制定《阜新市促进增收工作方案》，合理确定全市一般公共预算收入增速，通过培植财源、推进财税体制改革、严格执行税收优惠政策等措施，形成稳定的收入增长机制，确保财政收入应收尽收。    

（二）全力组织财政收入，完成突破辽西北任务。紧紧围绕收入目标，会同税务等部门深入分析重点行业经济运行情况，分行业、分税种、分地区、分类型查找薄弱环节，研究加强税收征管的有效措施，努力降低经济与税收政策调整带来的减收影响；加强税收管理，增加税收收入；深挖非税收入潜力，做到依法征收、应收尽收。全市一般公共预算收入完成42.0亿元，完成年初确定的收入目标，比上年增长10.0%，高于全省平均水平，实现了突破辽西北任务目标。    

（三）抢抓政策机遇，积极向上争取支持。始终把“三争取”作为工作的重中之重，一是紧紧抓住中央7号文件、国发62号文件、突破辽西北、推进县域经济发展等重要机遇，紧密结合财政部中央和地方预算草案中的7方面33项政策资金点，组织开展争取政策、资金工作，全年共争取上级资金113亿元，同比增长22.8%；二是争取国家银行政策性贷款、国际金融组织贷款、外国政府贷款等有偿资金1.4亿元，有效地缓解了建设资金紧张局面；三是争取置换债券38.1亿元，减轻了当期偿债本金支出压力。    

（四）采取有效措施，防控政府债务风险。按照《阜新市政府债务防范和化解三年行动工作方案（2018—2020年）》、《阜新市2018年政府债务防范和化解工作方案》，积极筹措资金，全年化解政府性债务32.9亿元，超额完成化解31亿元任务；偿还到期政府债务本息27.2亿元，有效地防控了政府性债务风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。    

（五）积极筹措资金，支持民生福祉持续改善。按照保基本、兜底线、全覆盖、积极盘活存量资金用好增量的原则，安排民生等重点支出，全市民生支出达到131.9亿元，占一般公共预算支出的84.0%。一是保障基本养老保险制度平稳运行。采取有效措施，筹集资金61.9亿元，确保2018年企业职工基本养老保险按时足额发放。二是支持就业及医疗卫生事业发展。筹集1.8亿元，用于支持公益性岗位人员提高补贴标准及阜矿集团化解过剩产能失业人员安置工作。投入4.4亿元，全面落实新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险和基本公共卫生项目、基层医疗卫生机构综合改革等。三是积极支持城乡社会救助体系建设。投入4.7亿元，落实城乡低保对象、困难群众基本生活救助等各项补助政策，用于农村五保供养和农村敬老院建设及解决弱势群体的生活困难问题,维护了社会稳定。四是全面落实2018年市政府民生实事。筹集资金2557万元，保障提高城乡低保、特困供养标准所需资金，建设十五个街道（乡镇）社区服务中心，提升了城乡社区服务功能。五是继续加大教育投入。筹集资金2.9亿元，不断提高农村中小学公用经费保障水平，支持城乡义务教育学校维修改造、改扩建校舍及附属设施建设，改善了学校办学条件。    

（六）贯彻新发展理念，推动环境治理和重点项目建设。按照《辽西北生态屏障山水林田湖草生态保护修复工程试点项目实施方案》，积极推动我市山水林田湖草生态保护修复项目申报和争取资金工作；筹措资金2.77亿元，落实城建工程项目和中央环保大督查整改要求，积极推动我市宜居环境建设。    

（七）支持精准脱贫，深入实施乡村振兴战略。加大“三农”投入力度，支持农业增产增效、农民增收和县域经济发展三年行动计划。及时拨付9.8亿元，落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴等各项惠农政策，使31万户农民受益；筹集资金700万元，支持我市实施人工增雨和两县抗旱保春耕工作；筹集1.46亿元，用于建设304公里“一事一议”村内道路、推进26个美丽乡村示范村建设，新增18个村级集体经济发展试点村，进一步改善了农村居住环境和交通条件；及时拨付扶贫专项资金1.53亿元，推进全市16266人、48个贫困村脱贫退出和阜蒙县整体“脱贫摘帽”目标完成。    

（八）深化财政改革，实现新的突破。一是深化县（区）乡（镇）财政体制改革。按照《辽宁省人民政府关于完善县乡财政管理体制的意见》（辽政发〔2018〕11号），结合我市实际情况，起草了《关于完善县（区）乡（镇）财政管理的决定》、《关于建立乡（镇）国库的指导意见》等文件，不断深化县（区）乡（镇）财政体制改革，全市67个乡（镇）均建立了乡（镇）国库。改革带来的压力和激励效应已向乡镇逐步传导，全市各乡（镇）积极开展招商引资，开源节流,县域经济和财政实力进一步增强。二是规范市与区财政管理体制。在科学测算的基础上，制定《阜新市人民政府关于调整市与区财政管理体制的决定》（阜政发〔2018〕23号），合理确定了市与区财政收入范围、区上解省、市比例，实现了壮大区级收入、提高区级培植财源积极性和统一收入口径的目标。三是实施街道财政管理体制改革。起草了《关于推进全市街道财政管理体制改革的指导意见》，以海州区和平街道、细河区学苑街道为试点，结合自身特点，实行区与街道财政管理体制。四是推进国资国企改革。以《阜新市推进国企国资改革的实施意见》为核心，制定了1+8+N配套文件体系。全市企业（农垦企业除外），通过开展混合所有制和组建企业集团等方式已全部完成公司制改革；推进集团内部改革重组和引资工作，打破旧的体制机制，盘活和放大国有资产；推动中央及中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交工作，纳入省政府考核的企业和项目已全部完成移交，接收单位正在开展维修改造工作；制发了《阜新市厂办大集体改革工作实施方案》，对67户厂办大集体企业基本情况进行了摸底调查，积极向上争取补助资金，推进厂办大集体改革；全力做好地方国有企业主要经营目标核定工作，与各企业及县区签订了责任状。2018年，阜新市地方国有企业营业收入、利润总额、资产总额增幅完成省政府考核指标。五是推动行政事业单位机构改革。按照市委市政府行政事业单位机构改革总体要求，印发了一系列文件，指导相关单位开展设立账户、资产清查、申报经费和资产资金划转等工作，对新组建的事业单位办公用房和挂牌地点等情况进行落实，确保改革工作顺利推进。    

三、2019年预算安排情况    

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的攻坚之年，是阜新转型振兴的突破之年，科学、准确分析和把握2019年全市经济形势，积极稳妥地编制好财政收支预算，对于促进经济和社会持续发展具有重要意义。“一带一路”建设、新一轮东北振兴、国家扶贫改革试验区和突破辽西北等战略的深入实施，将为我市改革和发展带来新的机遇。但由于我产业转型振兴压力较大，项目支撑作用较弱，2019年我市财政收入形势仍不容乐观，加之刚性支出继续加大，财政收支矛盾十分突出；企业职工基本养老金发放和偿还政府债务的压力十分巨大；支持阜新转型振兴、改善民生、促进社会和谐稳定等任务依然十分艰巨。    

（一）全市预算草案      

1、一般公共预算编制情况      

2019年全市一般公共预算收入安排44.9亿元，比2018年完成数42.0亿元，增加2.9亿元，增长7.0%，其中：税收收入安排29.3亿元，增长8.2%；非税收入安排15.6亿元，增长4.8%。    

全市一般公共预算支出安排115.6亿元，比2018年预算数108.3亿元，增加7.3亿元，增长6.7%。    

按照上述预算安排，2019年全市一般公共预算来源总计为127.2亿元，其中：一般公共预算收入44.9亿元，上级补助收入78.6亿元，预算稳定调节基金3.7亿元。减去上解支出11.6亿元，全市实有财力为115.6亿元。2019年全市一般公共预算支出安排115.6亿元，当年一般公共预算安排收支平衡。    

2、政府性基金预算编制情况      

2019年全市政府性基金预算收入安排8.3亿元，比2018年完成数9.2亿元，减少0.9亿元，下降10.2%。    

全市政府性基金预算支出安排8.6亿元，比2018年预算数9亿元，减少0.4亿元，下降4.1%。    

2018年全市政府性基金预算来源总计为8.6亿元，其中：基金预算收入8.3亿元，上级补助收入0.3亿元。2018年全市政府性基金预算支出安排8.6亿元，当年政府性基金预算安排收支平衡。    

3、国有资本经营预算编制情况      

因县区未安排国有资本经营预算，全市国有资本经营预算同市本级国有资本经营预算。    

4、社会保险基金预算编制情况      

2019年社会保险基金收入预算安排84.7亿元，比2018年完成数80.2亿元，增加4.5亿元，增长5.6%。社会保险基金支出预算安排106.1亿元，比2018年预算100.8亿元，增加5.3亿元，增长5.3%。社会保险基金当年缺口21.5亿元，其中：企业职工基本养老保险基金当年缺口24.3亿元。社会保险基金累计缺口75.1亿元，其中：企业职工基本养老保险基金累计缺口100.6亿元。各级财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保全市社会保险基金预算收支平衡。    

（二）市本级预算草案

2019年部门预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及国家、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，增强预算法治意识和中期财政规划理念；坚持厉行节约，严格控制非急需、非刚性支出；加大财政资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；持续推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；进一步加大预算信息公开力度，加快构建现代财政制度。

1、一般公共预算编制情况      

（1）市本级功能预算草案    

2019年市本级一般公共预算收入安排11.0亿元，比2018年完成数10.2亿元，增加0.8亿元，增长8.3%。其中：税收收入安排1.1亿元，增长53.8%；非税收入安排9.9亿元，增长5.0%。    

市本级一般公共预算支出安排67.3亿元，比2018年预算数61.5亿元，增加5.8亿元，增长9.5%。    

2019年市本级一般公共预算收入来源总计为60.6亿元，其中：一般公共预算收入11.0亿元，上级补助收入46.1亿元，预算稳定调节基金3.5亿元。减去上解上级支出-6.7亿元，市本级实有财力67.3亿元。市本级一般公共预算支出安排67.3亿元，当年一般公共预算收支平衡。    

（2）市本级部门预算草案    

财政部门按照“合法性、重要性和综合预算”的原则，将预算部门所有收支统一纳入预算管理，做到了“一个部门一本预算”。2019年共编制了57个单位的部门预算，预算收入安排73.1亿元，支出安排73.1亿元。当年部门预算收支平衡。    

2、政府性基金预算编制情况      

2019年市本级政府性基金预算收入安排5.7亿元，比2018年完成数5.1亿元，增加0.6亿元，增长11.1%。    

政府性基金预算支出安排6.0亿元，比2018年预算数6.1亿元，减少0.1亿元，下降1.7%。    

2019年市本级政府性基金来源总计6.0亿元，其中：政府性基金预算收入5.7亿元，上级补助收入0.3亿元。政府性基金预算支出安排6.0亿元。市本级当年政府性基金预算收支安排平衡。    

3、国有资本经营预算编制情况      

2019年市本级国有资本经营预算收入安排0.5亿元，为国有企业产权分红收入。    

国有资本经营预算支出安排10.1亿元，主要用于厂办大改革支出。    

2019年市本级国有资本经营收入来源总计为10.1亿元，其中：国有资本经营预算收入0.5亿元，上级补助收入9.6亿元。国有资本经营预算支出安排10.1亿元。当年国有资本经营预算收支平衡。    

4、社会保险基金预算编制情况      

2019年社会保险基金收入预算安排51.8亿元，比2018年完成数49.1亿元，增加2.7亿元，增长5.5%。社会保险基金支出预算安排71.2亿元，比2018年预算数59.7亿元，增加11.5亿元，增长19.3%。社会保险基金当年缺口19.4亿元，其中：企业职工基本养老保险基金缺口20.3亿元。社会保险基金累计缺口80.0亿元，其中：企业职工基本养老保险基金累计缺口92.8亿元。财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保社会保险基金预算收支平衡。    

四、2019年重点工作安排

2019年全市各级财税部门将紧紧围绕市委总体工作部署，认真贯彻落实国家、省、市经济工作会议精神，深入实施积极财政政策，进一步加大向上争取力度，支持打好“三大攻坚战”，支持做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作，坚持稳中求进、稳中求优、稳中突破，确保完成财政各项工作。

（一）加强对经济形势的分析研判，增强组织财政收入力度，确保收入目标完成。深入落实“1+8+N”中《阜新市促进增收工作方案》，配合有关部门研究税收征收潜力和增长点，结合国民经济发展预期，2019年全市一般公共预算收入增幅安排7%。一是全面落实市委、市政府要求，按照《阜新市一般公共预算收入增收三年工作计划（2018-2020年）》及《关于2023年一般公共预算收入达到70.5亿元的实施方案》，创新财政投入方式，加大培植财源力度，优化营商环境，着力降低实体经济成本，开展招才引智，推进国资国企改革，推动民营经济发展，大力发展“飞地经济”，培育壮大经济发展新动能，提高经济对税收的支撑度。同时，进一步强化税收征管工作，突出重点难点，加大稽查力度，创造良好的税收环境。二是加大组织非税收入力度。加强国有资源（资产）有偿使用收入管理，充分利用建设用地占补平衡政策，积极推进土地整理复垦、水田改造等项目建设，增加易地补充耕地指标交易收入。同时，加大对土地出让金、城市基础设施配套费清欠力度。    

（二）继续深化财政管理体制改革。一是继续完善市以下财政管理体制。密切关注国家和省财政收入划分和基本公共服务领域省与市共同财政事权和支出责任划分改革，及时完成改革对我市财政收支影响的测算工作，并研究提出市以下财政管理体制调整方案。二是推进县乡、街道财政管理体制改革。结合“飞地经济”发展政策，完善县乡财政体制，全面推进街道财政管理体制改革，释放发展活力。

（三）积极稳妥化解地方政府债务风险和养老保险支付风险。一是按照《阜新市政府债务防范和化解三年行动工作方案》（2018—2020年），积极组织有关县区和项目单位偿还到期政府债务，完成我市化解地方政府债务工作；做好2019年地方政府一般债券和土地储备、棚改等专项债券和置换债券争取工作，缓解我市偿债压力，降低政府债务成本，解决我市基础设施建设资金不足问题。二是进一步加强基金收支管理，加大收入征缴力度，积极筹措资金，确保养老保险金及时足额发放。同时，做好省和国家养老保险统筹准备工作，弥补地方基金缺口。    

（四）全力支持经济发展。一是紧紧围绕转型振兴主线，全力支持我市加快实施突破辽西北发展三年攻坚计划，扎实推进财政支持供给侧结构性改革，落实“三去一降一补”、小微企业税收优惠和减税降费等各项政策，切实减轻企业税费负担。二是深入推进县域经济发展三年行动计划，用好用足财政政策，培育和壮大县域经济规模。进一步完善县级财政管理综合绩效评价体系，促进基层财政不断提升管理水平。三是强化营商环境建设，缩短审核时限，优化财政服务流程，多渠道筹措资金保障我市招商引资开展和项目顺利落地。    

（五）切实保障和改善民生。大力筹措资金，全面落实市委、市政府确定的各项重点民生工程。着力支持脱贫攻坚、防范化解重大风险；完善社会保障功能，支持就业、社会保障和社会救助体系建设，实施精准扶贫脱贫，持续深化医药卫生体制改革；协调推进社会事业发展，促进教育、文体事业和文体产业不断发展；继续支持开展扫黑除恶专项斗争；认真落实中央、省环保督察和“回头看”整改工作，统筹推进山水林田湖草生态保护，重点支持草原沙化治理、废弃矿区地质环境和生态修复治理，细河水质净化等工程；扎实推进乡村振兴战略。      

（六）全面实施绩效管理。落实《关于全面实施预算绩效管理的意见》，制定我市实施意见，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。强化财政监督，严肃财经纪律，实现财政资金规范安全高效运行。完善财政系统内控体系，推动内控建设由“立规距”向“见成效”转变。

各位代表，2019年我们将在市委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和总书记关于东北振兴、辽宁振兴发展的系列重要讲话精神，自觉接受市人大和市政协的监督指导，坚持新发展理念，聚焦补齐“四个短板”，全面落实“1+8+N”系列文件要求，求真务实，奋力拼搏，为开创转型振兴新局面做出贡献。

阜新市2019年度政府预算信息公开表格.xls

2019市本级扶贫专项资金安排情况表.xls