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第一部分　　辽宁省阜新市教育局概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁省阜新市教育局2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市教育局2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　辽宁省阜新市教育局概况 

　　一、主要职责

　　(一)贯彻落实国家、省教育改革与发展规划及相关法律法规,拟订全市教育改革与发展规划。

　　(二)负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导各级各类学校教育教学改革,负责市属学校管理工作,会同有关部门审核高等专科学校(高等职业学院)的设置与调整,负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

　　（三）负责全市教师管理工作,统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作,组织实施各级各类教师资格标准。

　　（四）负责管理本部门教育经费,监测全市教育经费筹措和使用情况,按有关规定管理市内外对阜新的教育援助、教育贷款,参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

　　（五）负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置,统筹管理基础教育、学前教育、普通高中教育和特殊教育工作,实行学校标准化建设,大力促进教育公平,健全家庭经济困难学生资助体系,全面实施素质教育。

　　（六）拟订语言文字工作政策,编制全市语言文字工作规划,负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作,指导推广普通话和普通话师资培训工作,承担市语言文字工作委员会日常工作。

　　（七）统筹管理和指导少数民族教育工作,协调对少数民族地区的教育援助。

　　（八）指导全市职业教育发展与改革,负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。

　　（九）统筹管理全市高等教育,统筹指导继续教育,指导高等教育教学改革和评估工作,承担深化市属高校管理体制改革责任,负责市属高校目标管理和绩效考核工作。

　　（十）承担全市教育督导实施工作,开展教育评估监测,承担市政府教育督导委员会日常工作。

　　（十一）指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

　　（十二）推进全市教育信息化工作。

　　（十三）负责贯彻落实辽宁考试招生制度改革,统筹管理全市各类高等学历教育招生考试工作,参与拟订普通高校毕业生就业政策,实行激励高校毕业生自主创业政策。

　　（十四）统筹管理全市教育方面的市内外交流与合作。

　　（十五）坚持正确的办学方向,指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。负责市属高校党的建设、党员发展教育管理和统战工作。按分工负责市属高校领导班子建设,管理或协助管理市属高校校级领导干部和后备干部。负责高校意识形态工作责任制组织落实工作。

　　（十六）完成市委、市政府、市委教育工作领导小组交办的其他任务。

　　（十七）负责毕业生离校前就业指导和服务工作,会同市人力资源和社会保障局等部门拟订毕业生就业政策。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入辽宁省阜新市教育局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.阜新市教育局（本级）

　　2.阜新高等专科学校

　　3.阜新市第一中等职业技术专业学校

　　4.阜新市第二中等职业技术专业学校

　　5.阜新市实验中学

　　6.阜新市高级中学

　　7.阜新市第二高级中学

　　8.阜新市蒙古中学

　　9.阜新市海州高级中学

　　10.阜新市第十六中学

　　11.阜新市实验小学

　　12.阜新市工读学校

　　13.阜新市特殊教育学校

　　14.阜新市卫生学校

　　15.阜新市教育服务中心（阜新市招生考试办公室）

第二部分　　辽宁省阜新市教育局2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计55741.5万元，包括：

　　1.财政拨款收入41027.72万元，占收入总计的73.6%。其中：一般公共预算财政拨款收入41026.72万元，政府性基金收入1万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0。

　　3.事业收入5844.38万元，占收入总计的10.48%，主要是学费住宿费等事业收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0。

　　6.其他收入776.5万元，占收入总计的1.4%，主要是辽宁省职业技能培训示范基地建设项目及中职免学费收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0。

　　8.上年结转和结余8092.9万元，占收入总计的14.52%。主要是事业收入用来保障正常运转的结余。

　　与上年相比，今年收入减少1101.24万元，下降2.26%，主要原因：一是预算一体化改革，记账方式的改变，以支定收，所以收入下降。

　　（二）支出总计51859.46万元，包括：

　　1.基本支出41616.65万元，占支出总计的80.25%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出33799.66万元，对个人和家庭的补助支出1433.01万元，商品和服务支出5957.52万元，资本性支出426.46万元。

　　2.项目支出10242.81万元，占支出总计的19.75%。主要包括义务教育补助经费、资助助学金和免学费、民族教育专项、中小学教师培训等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0。

　　与上年相比，今年支出增加2108.32万元，增长4.24%，主要原因：一是2021年非公办教师养老补助资金由市财政局全部拨款到市教育局账户，列支出，再由市教育局转拨给各县区教育局，以前年度是由市财政局直接拨款到各县区，由各县区列支出；二是在职人员增加，人员经费支出增加。

　　（三）年末结转和结余3882.04万元。

　　主要是经费结余等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4210.86万元，降低52.03%，主要原因：一是预算一体化改革，记账方法改变，以支定收，造成结余下降；二是2020年受疫情影响，部分项目未开展，结转至2021年开展，造成结余下降。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出45689.98万元，其中：基本支出35787.19万元，项目支出9902.79万元。与上年相比，财政拨款支出增加1098.21万元，增长2.46%，主要原因：一是2021年非公办教师养老补助资金由市财政局全部拨款到市教育局账户，列支出，再由市教育局转拨给各县区教育局，以前年度是由市财政局直接拨款到各县区，由各县区列支出；二是2020年受疫情影响，部分项目未开展，结转至2021年开展，2021年支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的127%，其中：基本支出完成年初预算的110%，项目完成年初预算的289%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出45688.98万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出5万元，占0.01%；教育支出41897.37万元，占91.7%；社会保障和就业支出1180.8万元，占2.58%；住房保障支出2513.31万元，占5.51%；债务付息支出92.5万元，占0.2%。

　　1.一般公共服务支出5万元，具体包括：

　　（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）5万元，主要是商品和服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　2.教育支出41897.37万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）629.51万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的172.87%，决算数大于年初预算数的原因主要是2021年非公办教师养老补助资金由市财政局全部拨款到市教育局账户，列支出，再由市教育局转拨给各县区教育局，以前年度是由市财政局直接拨款到各县区，由各县区列支出，所以未纳入年初预算。

　　（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）136.93万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的30.63%，决算数小于年初预算数的原因主要是非公办教师养老补助年初预算申报是一般行政管理事务项，市财政局拨款时用的是其他教育支出项。

　　（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）706.76万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的160%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）1069.05万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的116%，决算数大于年初预算数的原因主要是新考入教师和发放义务教育教师绩效工资。

　　（5）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）7115.26万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的103%，决算数大于年初预算数的原因主要是发放义务教育教师绩效工资。

　　（6）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）8201.89万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的129%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（7）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）735.64万元，主要是商品和服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（8）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）8284.35万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的164%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（9）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）7658.75万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的139%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（10）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）903.39万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的113%，决算数大于年初预算数的原因主要是发放义务教育教师绩效工资。

　　（11）教育支出（类）特殊教育（款）工读学校教育（项）453.89万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的110%，决算数大于年初预算数的原因主要是发放义务教育教师绩效工资。

　　（12）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）1327.74万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的99%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休。

　　（13）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）1152.77万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的50%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分专项资金疫情原因未能开展工作，计划结转下一年度完成。

　　（14）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）3521.44万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的184%，决算数大于年初预算数的原因主要是非公办教师养老补助年初预算申报是一般行政管理事务项，市财政局拨款时用的是其他教育支出项；新考入人员经费未能纳入年初预算。

　　2.社会保障和就业支出1180.8万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）14.95万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的50.25%，决算数小于年初预算数的原因主要是离休人员去世，不再发放离休费等人员经费。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）674.56万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员增加。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）476.68万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是离休人员去世，死亡抚恤金无法年初预算。

　　（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）14.61万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是伤残抚恤金年初报预算时使用事业单位离退休科目，市财政局拨款时使用伤残抚恤科目。

　　3.住房保障支出32.1万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2513.31万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的99%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休。

　　4.债务付息支出92.5万元，具体包括：

　　（1）债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府其他一般债务付息支出（项）92.5万元，主要是债务利息及费用支出，决算数大于年初预算数的原因主要是债务付息支出不纳入年初预算。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出1万元，按支出功能分类科目分，包括：其他支出1万元。

　　1.其他支出1万元，具体包括：

　　（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）1万元，主要是商品和服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是政府性基金预算财政拨款支出不纳入年初预算。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出12.25万元，完成年初预算的93.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，预算公用经费压缩15%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费12.25万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年增加0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年增加0万元。

　　3.公务用车购置及运行费12.25万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的93.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，预算公用经费压缩15%。比上年增加0万元，增长0%，主要是节约开支，预算公用经费压缩15%。

　　其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费12.25万元，主要用于公车维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量7辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出35787.19万元，其中：人员经费33360.04万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2427.15万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出157.68万元，比上年增加88.61万元，增长128.29%，主要原因是2020年财政收回拨款做挂账处理，2021年市财政局寻找来源后重新拨款做冲账处理。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额2444.19万元，其中：政府采购货物支出1624.77万元，政府采购工程支出424.68万元，政府采购服务支出394.73万元。授予中小企业合同金额302.74万元，占政府采购支出总额的12.39%，其中：授予小微企业合同金额188.7万元，占政府采购支出总额的7.72%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的11.61%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆37辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车35辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目37个，涉及资金3417.6万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分93分。组织对15个单位开展整体绩效自评，涉及资金36614.7万元，自评平均分93分。

　　(2)部门评价情况。我部门组织对“中小学教师培训”“农村非公办教师养老金补助”等37个项目开展了部门评价，涉及资金3417.6万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是当年预算资金是根据上年度数据作为计算基数，在安排当年资金计划时，当出现临时需要追加的情况时，就会出现预算指标少于实际指标的情况。下一步将采取以下措施加以改进：一是更加细化的制定年初预算计划。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）“民族教育专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是“开展铸牢中华民族共同体意识主题教育实践活动;二是民族教师培训;三是民族教学研究、开展民族特色活动、改善民族学校办学条件。发现的主要问题及原因：一是民族教育投入需要进一步增加。下一步改进措施：一是民族教育专项经费是贯彻党的民族教育政策的重要举措，建议进一步增加投入，加大对民族教育的资金支持力度。

　　（2）“普通高中毕业证工本费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按时发放高中学生毕业证书。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（3）“学校安全综合治理经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分。项目全年预算数为10万元，执行数为6.3万元，完成预算的63%。项目绩效目标完成情况：一是完成全年学校校园周边安全综合治理工作，确保学校师生安全，给学校营造良好稳定的环境。发现的主要问题及原因：一是中小学教师培训专项经费是提高基础教育质量、提高中小学教师整体素质的有效保障。下一步改进措施：一是应该给予保障足额划拨，科学规范使用。

　　（4）“中小学体卫艺专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为30万元，执行数为21万元，完成预算的70%。项目绩效目标完成情况：一是积极推进素质教育，举办各项体育、艺术、国防活动；二是加强我市中小学、托幼机构传染病防控及卫生工作的管理，切实保障青少年健康成长。发现的主要问题及原因：一是体育学科专、兼职教师专业素养还需进一步提高。下一步改进措施：一是加强专、兼职体育教师的培训，专职体育教师以提升专业素养为目标，满足课堂教学和课外活动的要求；二是兼职体育教师以提升基础能力为目标，满足基本教学和课余活动（身体活动、游戏）的要求；三是发挥体育名师工作室（学习团队）作用，推行区域内优秀体育教师跨校走课、校际间体育教师结对帮扶制度，并形成长效机制。

　　（5）“中小学教师培训专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。项目全年预算数为44万元，执行数为36万元，完成预算的82%。项目绩效目标完成情况：一是开展教师培训工作。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（6）“教育督导专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为10万元，执行数为6.3万元，完成预算的63%。项目绩效目标完成情况：一是开展教育督导工作。发现的主要问题及原因：一是民办幼儿园办园行为需要进一步让提高。下一步改进措施：一是建议民办幼儿园加大投入，改善办学水平。

　　（7）“学前专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为30万元，执行数为22万元，完成预算的74%。项目绩效目标完成情况：一是规范办园行为，提升保教质量，提高办园水平;二是帮助和扶持我市普惠性幼儿园发展。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（8）“民办教育专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照统一规划、单独核算、专款专用的原则，严格实行项目资金管理;二是民办教育年检及评优选先工作有序推进，项目经费有效的保障了各项工作的质量，为我市民办教育发展打下了坚实的基础。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（9）“教师职称评审专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照统一规划、单独核算、专款专用的原则，严格实行项目资金管理;二是教师职称评审有序推进，项目经费有效的保障了各项工作的质量，为我市教师队伍建设打下了坚实的基础。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（10）“农村非公办教师养老金补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为326万元，执行数为324.96万元，完成预算的99.7%。项目绩效目标完成情况：一是按照统一规划、单独核算、专款专用的原则，严格实行项目资金管理;二是农村非公办教师养老金补助发放有序推进，项目经费有效的保障了各项工作的质量，为我市教师队伍建设打下了坚实的基础。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（11）“市直属普惠性幼儿园生均公用经费补助资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为6.1万元，执行数为6.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照统一规划、单独核算、专款专用的原则，严格实行项目资金管理；二是改善普惠性幼儿园办园条件。发现的主要问题及原因：一是无。下一步改进措施：一是无。

　　（12）“中小学幼儿园安保人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用于支付安保人员工资，保障校园安全。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（13）“城市校舍维修”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用于学校校舍粉刷维修改造，改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（14）“高中生均经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。项目全年预算数为1094万元，执行数为1036万元，完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：一是用于学校日常公用经费支出；二是保障学校正常运转。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（15）“中职生均经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。项目全年预算数为606万元，执行数为573万元，完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：一是用于学校日常公用经费支出；二是保障学校正常运转。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（16）“教师资格普通话测试”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为20万元，执行数为18.53万元，完成预算的92.69%。项目绩效目标完成情况：一是开展教师培训工作。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（17）“中小学校长培训”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分。项目全年预算数为25万元，执行数为6.77万元，完成预算的27.08%。项目绩效目标完成情况：一是对全市中小学及高中、职高副校级以上领导进行在职能力提高培训。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（18）“职业技能大赛”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻落实国家、省、市的有关精神，进一步了解我市中等职业学校教学整体情况。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（19）“中小学教师培训-教研二部”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分77分。项目全年预算数为30万元，执行数为13.28万元，完成预算的44.27%。项目绩效目标完成情况：一是加强义务教育阶段全员教师培训工作，提升义务教育教师队伍整体素养，提高教育教学质量，开展有关活动。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（20）“中小学教师培训-教研一部”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分81分。项目全年预算数为25万元，执行数为17.96万元，完成预算的44.27%。项目绩效目标完成情况：一是主要用于高中研训教师、普通高中教师参加关于高考改革和课程改革的相关培训。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（21）“中小学教师培训-科研”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为5万元，执行数为4.99万元，完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是为保证教育科学研究工作顺利开展，提高阜新市教育科学研究水平。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（22）“中小学教师培训-培训3”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88分。项目全年预算数为3万元，执行数为2.2万元，完成预算的73.33%。项目绩效目标完成情况：一是协助教育局开展“中小学体育艺术名师工作室项目提升工程”。提升全市体艺教师队伍整体素质。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（23）“中小学教师培训-培训部”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分71分。项目全年预算数为15万元，执行数为3.35万元，完成预算的22.33%。项目绩效目标完成情况：一是实施骨干教师、研训教师、新任教师培训，开展学分审核及补训工作。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（24）“中小学教师培训-学前”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分81分。项目全年预算数为24万元，执行数为10.82万元，完成预算的45.08%。项目绩效目标完成情况：一是实施幼儿园院长培训项目，更新教育理念、提升综合能力、丰富实践策略。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（25）“中小学教师培训-职教”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分71分。项目全年预算数为5万元，执行数为1.42万元，完成预算的28.4%。项目绩效目标完成情况：一是开展职业教育教师素质提升和职业学校教师专项培训。全面提升职业学校教师专业综合素养、业务能力。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（26）“初中升学体育考试、初中毕业升学学业考试”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为59万元，执行数为50万元，完成预算的85%。项目绩效目标完成情况：一是初中升学体育考试、初中毕业升学学业考试项目为阜新市2021年度初中毕业生学业考试组织工作所需相关费用；二是初中升学体育考试、初中毕业升学学业考试项目绩效目标和年度总目标为完成2021年初中升学体育考试、初中毕业升学学业考试组织工作，目前全部工作已基本完成。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（27）“招办普通高中学业水平考试、测试费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为40万元，执行数为0万元，完成预算的0。项目绩效目标完成情况：一是普通高中学业水平考试、测试费为阜新市2021年度普通高中学业水平考试组织工作所需相关费用。二是普通高中学业水平考试、测试费项目绩效目标和年度总目标为完成2021年普通高中学业水平考试组织工作，目前全部工作已基本完成。发现的主要问题及原因：一是由于资金不足，需要结转至下一年一起付款。下一步改进措施：一是积极筹措资金弥补资金不足。

　　（28）“招办物业费项目”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为4.5万元，执行数为4.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是招办物业费项目为阜新市招考办办公场所物业服务所需相关费用；二是招办物业费项目绩效目标和年度总目标为完成2021年阜新市招考办全年工作。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（29）“中考命题、录取专项资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是中考命题、录取专项资金项目为阜新市2021年度初中毕业生学业考试命题、录取工作所需相关费用。二是中考命题、录取专项资金项目绩效目标和年度总目标为完成2021年初中毕业生学业考试命题、录取工作，目前全部工作已基本完成。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（30）“中考命题评卷网络技术服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是中考命题评卷网络技术服务费为第三方公司协助完成阜新市初中毕业生学业考试网上评卷及录取工作的服务费用。二是中考命题评卷网络技术服务费项目绩效目标和年度总目标为完成2021年阜新市初中毕业生学业考试网上评卷及录取工作，目前全部工作已基本完成。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（31）“教育信息网络维护费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分69分。项目全年预算数为10万元，执行数为2.46万元，完成预算的24.59%。项目绩效目标完成情况：一是教育信息网络维护费是用于市教育局网站系统日常维护，电费，网络设备、空调维修等支出的专用项目经费。发现的主要问题及原因：一是资金未能全部使用的原因为网站停止运行。下一步改进措施：一是无。

　　（32）“中小学实践基地实践课耗材费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为保障实践基地2021年度正常运转，丰富中小学生综合实践活动。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（33）“中小学实践基地业务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为保障实践基地2021年度正常运转。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（34）“中职免学费市配套”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为487万元，执行数为487万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为发放学生助学金。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（35）“中小学图书馆实验室建设经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是承担阜新市九年义务教育学校的实验室及图书馆的建设与完善。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（36）“教学仪器设备购置经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是承担阜新市九年义务教育学校的实验室及图书馆的建设与完善。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

　　（37）“中小学教师培训费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分70分。项目全年预算数为5万元，执行数为1.67万元，完成预算的33.21%。项目绩效目标完成情况：一是中小学教师培训经费主要用于全市中小学信息技术学科的教学研究、教师培训、课程与教材建设、教改研究与实验、信息技术学科新技术推广、教育服务、研训教师外出培训等教育技术培训的专项经费。发现的主要问题及原因：一是无问题。下一步改进措施：一是无。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

　　17.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　18.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　20.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　21.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　22.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

　　23.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门举办的初等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐增、补贴等，也在本科目中反映。

　　24.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐增、补贴等，也在本科目中反映。

　　25.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

　　26.教育支出（类）特殊教育（款）工读学校教育（项）：反映各部门举办工读学校的支出。

　　27.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

　　28.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　29.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　30.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　31.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反应事业单位开支的离退休经费。

　　32.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬费补助费以及烈士褒扬金。

　　33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　34.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出。

　　35.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款） 地方政府其他一般债务付息支出（项）：反映地方政府用于归还其他一般债务利息所发生的支出。

第四部分　　辽宁省阜新市教育局2021年度部门决算表

 　附件：2021年阜新市教育局决算公开表.xls